PENSION MANDATE SOFTWARE SRL
CUI: 37922689
J22/2233/2017
SRL
Iaşi, Municipiul Iaşi
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37922689
Cod înmatriculare
J22/2233/2017
EUID
ROONRC.J22/2233/2017
Data înmatriculării
2017-07-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Iaşi, Municipiul Iaşi, Prof. Anton Şesan, 12, H3-6, H6, 1, 5, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Iaşi
Localitate:
Municipiul Iaşi
Stradă:
Prof. Anton Şesan
Număr:
12
Bloc:
H3-6
Scară:
H6
Etaj:
1
Apartament:
5
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 52.606 RON | 52.944 RON | 44.604 RON | 7.814 RON | 8.340 RON | 16.075 RON | 0 RON | 16.075 RON | 7.278 RON | 8.797 RON | 0 RON | 526 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 35.628 RON | 35.741 RON | 43.155 RON | −7.770 RON | −7.414 RON | 9.024 RON | 0 RON | 9.024 RON | −492 RON | 9.516 RON | 0 RON | 429 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 47.164 RON | 47.319 RON | 42.788 RON | 4.060 RON | 4.531 RON | 14.650 RON | 0 RON | 14.650 RON | 3.568 RON | 11.082 RON | 0 RON | 230 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 33.429 RON | 33.862 RON | 39.204 RON | −5.676 RON | −5.342 RON | 7.538 RON | 0 RON | 7.538 RON | −2.108 RON | 9.646 RON | 0 RON | 344 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 6.500 RON | 6.504 RON | 6.071 RON | 364 RON | 433 RON | 2.955 RON | 0 RON | 2.955 RON | −1.744 RON | 4.699 RON | 0 RON | 1.656 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 2.000 RON | 2.025 RON | 1.565 RON | 386 RON | 460 RON | 3.545 RON | 0 RON | 3.545 RON | −1.359 RON | 4.904 RON | 0 RON | 1.587 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 13 RON | 1.391 RON | −1.378 RON | −1.378 RON | 2.493 RON | 0 RON | 2.493 RON | −2.737 RON | 5.230 RON | 0 RON | 1.513 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
CALISTRU MIHAI CĂTĂLIN
administrator
Loc. Iaşi, Iaşi, România
MORARIU LIVIU
administrator
Loc. Vaslui, Vaslui, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−2.737 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.48) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−1.378 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 209.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−1,4 K RON
Total Active 2025
2,5 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 52,6 K RON | 35,6 K RON | 47,2 K RON | 33,4 K RON | 6,5 K RON | 2,0 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 52,9 K RON | 35,7 K RON | 47,3 K RON | 33,9 K RON | 6,5 K RON | 2,0 K RON | 13 RON |
| Cheltuieli totale | 44,6 K RON | 43,2 K RON | 42,8 K RON | 39,2 K RON | 6,1 K RON | 1,6 K RON | 1,4 K RON |
| Rezultat net | 7,8 K RON | −7,8 K RON | 4,1 K RON | −5,7 K RON | 364 RON | 386 RON | −1,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −12,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−2.737 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,48 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,48 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,19 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,48 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante2,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,5 K RON
Numerar980 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-55,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 8,8 K RON | 16,1 K RON | 54,7% |
| 2020 | 9,5 K RON | 9,0 K RON | 105,5% |
| 2021 | 11,1 K RON | 14,7 K RON | 75,7% |
| 2022 | 9,6 K RON | 7,5 K RON | 128,0% |
| 2023 | 4,7 K RON | 3,0 K RON | 159,0% |
| 2024 | 4,9 K RON | 3,5 K RON | 138,3% |
| 2025 | 5,2 K RON | 2,5 K RON | 209,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 52,6 K RON | 35,6 K RON | 47,2 K RON | 33,4 K RON | 6,5 K RON | 2,0 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 7,8 K RON | −7,8 K RON | 4,1 K RON | −5,7 K RON | 364 RON | 386 RON | −1,4 K RON | ▼ 457,0% |
| Total active | 16,1 K RON | 9,0 K RON | 14,7 K RON | 7,5 K RON | 3,0 K RON | 3,5 K RON | 2,5 K RON | ▼ 29,7% |
| Capitaluri proprii | 7,3 K RON | −492 RON | 3,6 K RON | −2,1 K RON | −1,7 K RON | −1,4 K RON | −2,7 K RON | ▼ 101,4% |
| Datorii totale | 8,8 K RON | 9,5 K RON | 11,1 K RON | 9,6 K RON | 4,7 K RON | 4,9 K RON | 5,2 K RON | ▲ 6,6% |
| Lichiditate curentă | 1,83 | 0,95 | 1,32 | 0,78 | 0,63 | 0,72 | 0,48 | ▼ 34,1% |
| Marjă netă (%) | 14,85 | -21,81 | 8,61 | -16,98 | 5,60 | 19,30 | – | – |
| Scor bonitate | 77 | 17 | 75 | 17 | 42 | 55 | 15 | ▼ 72,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 209.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.