KATA CULTURAL SRL
CUI: 34506089
J23/1593/2015
SRL
Ilfov, Comuna Berceni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
34506089
Cod înmatriculare
J23/1593/2015
EUID
ROONRC.J23/1593/2015
Data înmatriculării
2015-05-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
11 ani
Salariați (2021)
1 angajați
Adresă
România, Ilfov, Comuna Berceni, 1 MAI, 257, 77020
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 175.992 RON | 175.992 RON | 198.563 RON | −24.330 RON | −22.571 RON | 80.460 RON | 1.943 RON | 78.517 RON | −68.503 RON | 148.963 RON | 77.805 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 138.506 RON | 138.506 RON | 183.503 RON | −46.382 RON | −44.997 RON | 80.078 RON | 1.943 RON | 78.135 RON | −114.885 RON | 194.963 RON | 77.655 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 70.479 RON | 70.479 RON | 92.316 RON | −22.543 RON | −21.837 RON | 76.337 RON | 1.943 RON | 74.394 RON | −137.428 RON | 213.765 RON | 74.373 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
STIRBU CONSTANTIN
administrator
Loc. Olteniţa, Călăraşi, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4722 Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- 4723 Comerț cu amănuntul al peștelui, crustaceelor și moluștelor
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4729 Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
Raport Economico-Financiar
2019–20211. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2021
- •Capitaluri proprii negative (−137.428 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.35) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2021 (−22.543 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 280% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2021
70,5 K RON
Rezultat Net 2021
−22,5 K RON
Total Active 2021
76,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 176,0 K RON | 138,5 K RON | 70,5 K RON |
| Venituri totale | 176,0 K RON | 138,5 K RON | 70,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 198,6 K RON | 183,5 K RON | 92,3 K RON |
| Rezultat net | −24,3 K RON | −46,4 K RON | −22,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2022 (regresie liniară): 22,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2021 (−137.428 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2021
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,35 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,00 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2021)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,9 K RON (2.5%)
Active circulante74,4 K RON (97.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri74,4 K RON
Numerar21 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2021)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,95 |
| Durata stocaj (zile) | 385 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-31,0%
Marjă netă
-32,0%
ROA
-29,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 149,0 K RON | 80,5 K RON | 185,1% |
| 2020 | 195,0 K RON | 80,1 K RON | 243,5% |
| 2021 | 213,8 K RON | 76,3 K RON | 280,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2021
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 176,0 K RON | 138,5 K RON | 70,5 K RON | ▼ 49,1% |
| Rezultat net | −24,3 K RON | −46,4 K RON | −22,5 K RON | ▲ 51,4% |
| Total active | 80,5 K RON | 80,1 K RON | 76,3 K RON | ▼ 4,7% |
| Capitaluri proprii | −68,5 K RON | −114,9 K RON | −137,4 K RON | ▼ 19,6% |
| Datorii totale | 149,0 K RON | 195,0 K RON | 213,8 K RON | ▲ 9,6% |
| Lichiditate curentă | 0,53 | 0,40 | 0,35 | ▼ 13,2% |
| Marjă netă (%) | -13,82 | -33,49 | -31,99 | ▲ 4,5% |
| Scor bonitate | 24 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2021, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 280% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2021.