TOP ACCOUNT SRL
CUI: 20950307
J23/282/2007
SRL
Ilfov, Oraş Voluntari
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
20950307
Cod înmatriculare
J23/282/2007
EUID
ROONRC.J23/282/2007
Data înmatriculării
2007-02-02
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Adresă
România, Ilfov, Oraş Voluntari, Pipera-Tunari, 1H, 77190, tarla 49, parcela A983, lot N6, parter, camera P01
Țară:
România
Județ:
Ilfov
Localitate:
Oraş Voluntari
Stradă:
Pipera-Tunari
Număr:
1H
Cod poștal:
77190
Completare adresă:
tarla 49, parcela A983, lot N6, parter, camera P01
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 121.272 RON | 128.945 RON | 184.540 RON | −59.453 RON | −55.595 RON | 136.017 RON | 62.898 RON | 73.119 RON | −458.516 RON | 594.533 RON | 28.769 RON | 42.910 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 267.374 RON | 308.054 RON | 319.774 RON | −20.962 RON | −11.720 RON | 363.424 RON | 166.585 RON | 196.839 RON | −479.478 RON | 842.902 RON | 151.657 RON | 38.642 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 941.756 RON | 941.777 RON | 507.342 RON | 406.182 RON | 434.435 RON | 436.428 RON | 123.128 RON | 313.300 RON | −73.296 RON | 509.724 RON | 188.312 RON | 52.219 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 524.232 RON | 524.232 RON | 565.556 RON | −57.051 RON | −41.324 RON | 462.473 RON | 79.671 RON | 382.802 RON | −130.347 RON | 593.147 RON | 314.078 RON | 47.305 RON | 0 RON | 327 RON | 0 |
| 2023 | 852.003 RON | 880.880 RON | 832.118 RON | 48.762 RON | 48.762 RON | 819.396 RON | 107.747 RON | 711.649 RON | −81.585 RON | 900.981 RON | 409.450 RON | 219.505 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 1.225.679 RON | 1.416.402 RON | 1.552.247 RON | −135.845 RON | −135.845 RON | 650.152 RON | 152.298 RON | 497.854 RON | −217.430 RON | 867.582 RON | 13.878 RON | 307.610 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPESCU ANDREEA
administrator
BUCUREŞTI,ROMÂNIA
Locație pe hartă
Coduri CAEN (14)
- Comerţ cu autoturisme şi autovehicule uşoare (sub 3,5 tone)
- Comerţ cu alte autovehicule
- Întreţinerea şi repararea autovehiculelor
- Comerţ cu ridicata de piese şi accesorii pentru autovehicule
- Comerţ cu amănuntul de piese şi accesorii pentru autovehicule
- Comerţ cu motociclete, piese şi accesorii aferente; întreţinerea şi repararea motocicletelor
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Transporturi rutiere de mărfuri
- Depozitări
- Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- Manipulări
- Servicii de intermediere a tranzacțiilor imobiliare
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−217.430 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−135.845 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 133.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,23 M RON
Rezultat Net 2024
−135,8 K RON
Total Active 2024
650,2 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 121,3 K RON | 267,4 K RON | 941,8 K RON | 524,2 K RON | 852,0 K RON | 1,23 M RON |
| Venituri totale | 128,9 K RON | 308,1 K RON | 941,8 K RON | 524,2 K RON | 880,9 K RON | 1,42 M RON |
| Cheltuieli totale | 184,5 K RON | 319,8 K RON | 507,3 K RON | 565,6 K RON | 832,1 K RON | 1,55 M RON |
| Rezultat net | −59,5 K RON | −21,0 K RON | 406,2 K RON | −57,1 K RON | 48,8 K RON | −135,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,34 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−217.430 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,56 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,20 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,75 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate152,3 K RON (23.4%)
Active circulante497,9 K RON (76.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri13,9 K RON
Creanțe307,6 K RON
Numerar176,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 88,32 |
| Durata stocaj (zile) | 4 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,98 |
| Durata încasare (zile) | 92 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-11,1%
Marjă netă
-11,1%
ROA
-20,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 594,5 K RON | 136,0 K RON | 437,1% |
| 2020 | 842,9 K RON | 363,4 K RON | 231,9% |
| 2021 | 509,7 K RON | 436,4 K RON | 116,8% |
| 2022 | 593,1 K RON | 462,5 K RON | 128,3% |
| 2023 | 901,0 K RON | 819,4 K RON | 110,0% |
| 2024 | 867,6 K RON | 650,2 K RON | 133,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 121,3 K RON | 267,4 K RON | 941,8 K RON | 524,2 K RON | 852,0 K RON | 1,23 M RON | ▲ 43,9% |
| Rezultat net | −59,5 K RON | −21,0 K RON | 406,2 K RON | −57,1 K RON | 48,8 K RON | −135,8 K RON | ▼ 378,6% |
| Total active | 136,0 K RON | 363,4 K RON | 436,4 K RON | 462,5 K RON | 819,4 K RON | 650,2 K RON | ▼ 20,7% |
| Capitaluri proprii | −458,5 K RON | −479,5 K RON | −73,3 K RON | −130,3 K RON | −81,6 K RON | −217,4 K RON | ▼ 166,5% |
| Datorii totale | 594,5 K RON | 842,9 K RON | 509,7 K RON | 593,1 K RON | 901,0 K RON | 867,6 K RON | ▼ 3,7% |
| Lichiditate curentă | 0,12 | 0,23 | 0,61 | 0,65 | 0,79 | 0,57 | ▼ 27,4% |
| Marjă netă (%) | -49,02 | -7,84 | 43,13 | -10,88 | 5,72 | -11,08 | ▼ 293,7% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 60 | 24 | 55 | 24 | ▼ 56,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,34 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 133.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.