SPILL THE TEA S.R.L.
CUI: 48183450
J24/743/2023
SRL
Maramureş, Oraş Tăuţii-Măgherăus
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48183450
Cod înmatriculare
J24/743/2023
EUID
ROONRC.J24/743/2023
Data înmatriculării
2023-05-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Adresă
România, Maramureş, Oraş Tăuţii-Măgherăus, 1, 384, 437345
Țară:
România
Județ:
Maramureş
Localitate:
Oraş Tăuţii-Măgherăus
Stradă:
1
Număr:
384
Cod poștal:
437345
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 138.199 RON | 138.949 RON | 161.677 RON | −23.667 RON | −22.728 RON | 69.018 RON | 47.730 RON | 21.288 RON | −23.467 RON | 92.485 RON | 19.293 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 229.245 RON | 229.245 RON | 250.693 RON | −28.324 RON | −21.448 RON | 52.003 RON | 31.780 RON | 20.223 RON | −51.791 RON | 103.794 RON | 18.239 RON | 22 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
ŢOCU EMANUEL-CIPRIAN
administrator
Loc. Baia Mare, Maramureş, România
ŢOCU ANAMARIA-RALUCA
administrator
Loc. Baia Mare, Maramureş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2023–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−51.791 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.19) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−28.324 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 199.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
229,2 K RON
Rezultat Net 2024
−28,3 K RON
Total Active 2024
52,0 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 138,2 K RON | 229,2 K RON |
| Venituri totale | 138,9 K RON | 229,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 161,7 K RON | 250,7 K RON |
| Rezultat net | −23,7 K RON | −28,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 320,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−51.791 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate31,8 K RON (61.1%)
Active circulante20,2 K RON (38.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri18,2 K RON
Creanțe22 RON
Numerar2,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 12,57 |
| Durata stocaj (zile) | 29 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10.420,23 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-9,4%
Marjă netă
-12,4%
ROA
-54,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 92,5 K RON | 69,0 K RON | 134,0% |
| 2024 | 103,8 K RON | 52,0 K RON | 199,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 138,2 K RON | 229,2 K RON | ▲ 65,9% |
| Rezultat net | −23,7 K RON | −28,3 K RON | ▼ 19,7% |
| Total active | 69,0 K RON | 52,0 K RON | ▼ 24,7% |
| Capitaluri proprii | −23,5 K RON | −51,8 K RON | ▼ 120,7% |
| Datorii totale | 92,5 K RON | 103,8 K RON | ▲ 12,2% |
| Lichiditate curentă | 0,23 | 0,19 | ▼ 15,4% |
| Marjă netă (%) | -17,13 | -12,36 | ▲ 27,8% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 320,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 199.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.