KOVTILA SRL
CUI: 17289320
J26/378/2005
SRL
Mureş, Sat Viforoasa, Comuna Fîntînele
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
17289320
Cod înmatriculare
J26/378/2005
EUID
ROONRC.J26/378/2005
Data înmatriculării
2005-02-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
21 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Mureş, Sat Viforoasa, Comuna Fîntînele, 275, 3284
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 328.053 RON | 328.053 RON | 352.787 RON | −28.015 RON | −24.734 RON | 532.001 RON | 0 RON | 532.001 RON | −208.179 RON | 740.180 RON | 500.019 RON | 28.612 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 438.700 RON | 447.700 RON | 436.594 RON | 6.719 RON | 11.106 RON | 714.537 RON | 0 RON | 714.537 RON | −205.131 RON | 919.668 RON | 666.675 RON | 37.292 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 496.749 RON | 514.749 RON | 546.833 RON | −37.051 RON | −32.084 RON | 743.344 RON | 10.743 RON | 732.601 RON | −242.183 RON | 985.527 RON | 687.961 RON | 31.348 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 608.754 RON | 608.754 RON | 1.205.735 RON | −603.069 RON | −596.981 RON | 237.173 RON | 8.264 RON | 228.909 RON | −845.251 RON | 1.082.424 RON | 185.714 RON | 36.488 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 835.907 RON | 835.907 RON | 839.660 RON | −12.112 RON | −3.753 RON | 215.541 RON | 5.785 RON | 209.756 RON | −857.645 RON | 1.073.186 RON | 159.428 RON | 21.855 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 804.284 RON | 809.773 RON | 861.318 RON | −72.012 RON | −51.545 RON | 229.627 RON | 3.306 RON | 226.321 RON | −929.657 RON | 1.159.284 RON | 191.024 RON | 28.470 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
KOVÁCS KATALIN
administrator
Loc. Tîrgu Mureş, Mureş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−929.657 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−72.012 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 504.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
804,3 K RON
Rezultat Net 2024
−72,0 K RON
Total Active 2024
229,6 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 328,1 K RON | 438,7 K RON | 496,7 K RON | 608,8 K RON | 835,9 K RON | 804,3 K RON |
| Venituri totale | 328,1 K RON | 447,7 K RON | 514,7 K RON | 608,8 K RON | 835,9 K RON | 809,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 352,8 K RON | 436,6 K RON | 546,8 K RON | 1,21 M RON | 839,7 K RON | 861,3 K RON |
| Rezultat net | −28,0 K RON | 6,7 K RON | −37,1 K RON | −603,1 K RON | −12,1 K RON | −72,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 953,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−929.657 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,3 K RON (1.4%)
Active circulante226,3 K RON (98.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri191,0 K RON
Creanțe28,5 K RON
Numerar6,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,21 |
| Durata stocaj (zile) | 87 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 28,25 |
| Durata încasare (zile) | 13 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,4%
Marjă netă
-9,0%
ROA
-31,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 740,2 K RON | 532,0 K RON | 139,1% |
| 2020 | 919,7 K RON | 714,5 K RON | 128,7% |
| 2021 | 985,5 K RON | 743,3 K RON | 132,6% |
| 2022 | 1,08 M RON | 237,2 K RON | 456,4% |
| 2023 | 1,07 M RON | 215,5 K RON | 497,9% |
| 2024 | 1,16 M RON | 229,6 K RON | 504,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 328,1 K RON | 438,7 K RON | 496,7 K RON | 608,8 K RON | 835,9 K RON | 804,3 K RON | ▼ 3,8% |
| Rezultat net | −28,0 K RON | 6,7 K RON | −37,1 K RON | −603,1 K RON | −12,1 K RON | −72,0 K RON | ▼ 494,6% |
| Total active | 532,0 K RON | 714,5 K RON | 743,3 K RON | 237,2 K RON | 215,5 K RON | 229,6 K RON | ▲ 6,5% |
| Capitaluri proprii | −208,2 K RON | −205,1 K RON | −242,2 K RON | −845,3 K RON | −857,6 K RON | −929,7 K RON | ▼ 8,4% |
| Datorii totale | 740,2 K RON | 919,7 K RON | 985,5 K RON | 1,08 M RON | 1,07 M RON | 1,16 M RON | ▲ 8,0% |
| Lichiditate curentă | 0,72 | 0,78 | 0,74 | 0,21 | 0,20 | 0,20 | ▼ 0,2% |
| Marjă netă (%) | -8,54 | 1,53 | -7,46 | -99,07 | -1,45 | -8,95 | ▼ 517,2% |
| Scor bonitate | 24 | 50 | 24 | 19 | 27 | 12 | ▼ 55,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 953,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 504.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.