DENIS COM SRL
CUI: 15020707
J26/975/2002
SRL
Mureş, Municipiul Reghin
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
15020707
Cod înmatriculare
J26/975/2002
EUID
ROONRC.J26/975/2002
Data înmatriculării
2002-11-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
24 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Mureş, Municipiul Reghin, Str. IERNUTENI, 37/A, 4225
Țară:
România
Județ:
Mureş
Localitate:
Municipiul Reghin
Sector:
0
Stradă:
Str. IERNUTENI
Număr:
37/A
Cod poștal:
4225
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 82.142 RON | 82.142 RON | 77.269 RON | 4.051 RON | 4.873 RON | 25.164 RON | 0 RON | 25.164 RON | −160.544 RON | 185.708 RON | 23.406 RON | 726 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 60.772 RON | 60.805 RON | 51.825 RON | 8.392 RON | 8.980 RON | 41.893 RON | 0 RON | 41.893 RON | −152.152 RON | 194.045 RON | 38.702 RON | 726 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 124.981 RON | 124.981 RON | 111.467 RON | 12.264 RON | 13.514 RON | 33.034 RON | 0 RON | 33.034 RON | −139.888 RON | 172.922 RON | 25.026 RON | 726 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 126.658 RON | 126.658 RON | 129.330 RON | −3.938 RON | −2.672 RON | 30.542 RON | 0 RON | 30.542 RON | −143.826 RON | 174.368 RON | 23.742 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 161.025 RON | 161.025 RON | 146.039 RON | 13.375 RON | 14.986 RON | 31.041 RON | 0 RON | 31.041 RON | −130.451 RON | 161.492 RON | 24.657 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 185.388 RON | 194.917 RON | 245.020 RON | −52.052 RON | −50.103 RON | 120.562 RON | 0 RON | 120.562 RON | −182.503 RON | 303.065 RON | 78.599 RON | 5.837 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PAL ANA GABRIELA
administrator
Loc. Reghin, Mureş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4772 Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4779 Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
- 4932 Transporturi terestre de pasageri, ocazionale
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−182.503 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.4) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−52.052 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 251.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
185,4 K RON
Rezultat Net 2024
−52,1 K RON
Total Active 2024
120,6 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 82,1 K RON | 60,8 K RON | 125,0 K RON | 126,7 K RON | 161,0 K RON | 185,4 K RON |
| Venituri totale | 82,1 K RON | 60,8 K RON | 125,0 K RON | 126,7 K RON | 161,0 K RON | 194,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 77,3 K RON | 51,8 K RON | 111,5 K RON | 129,3 K RON | 146,0 K RON | 245,0 K RON |
| Rezultat net | 4,1 K RON | 8,4 K RON | 12,3 K RON | −3,9 K RON | 13,4 K RON | −52,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 205,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−182.503 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,40 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,40 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante120,6 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri78,6 K RON
Creanțe5,8 K RON
Numerar36,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,36 |
| Durata stocaj (zile) | 155 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 31,76 |
| Durata încasare (zile) | 12 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-27,0%
Marjă netă
-28,1%
ROA
-43,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 185,7 K RON | 25,2 K RON | 738,0% |
| 2020 | 194,0 K RON | 41,9 K RON | 463,2% |
| 2021 | 172,9 K RON | 33,0 K RON | 523,5% |
| 2022 | 174,4 K RON | 30,5 K RON | 570,9% |
| 2023 | 161,5 K RON | 31,0 K RON | 520,3% |
| 2024 | 303,1 K RON | 120,6 K RON | 251,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 82,1 K RON | 60,8 K RON | 125,0 K RON | 126,7 K RON | 161,0 K RON | 185,4 K RON | ▲ 15,1% |
| Rezultat net | 4,1 K RON | 8,4 K RON | 12,3 K RON | −3,9 K RON | 13,4 K RON | −52,1 K RON | ▼ 489,2% |
| Total active | 25,2 K RON | 41,9 K RON | 33,0 K RON | 30,5 K RON | 31,0 K RON | 120,6 K RON | ▲ 288,4% |
| Capitaluri proprii | −160,5 K RON | −152,2 K RON | −139,9 K RON | −143,8 K RON | −130,5 K RON | −182,5 K RON | ▼ 39,9% |
| Datorii totale | 185,7 K RON | 194,0 K RON | 172,9 K RON | 174,4 K RON | 161,5 K RON | 303,1 K RON | ▲ 87,7% |
| Lichiditate curentă | 0,14 | 0,22 | 0,19 | 0,18 | 0,19 | 0,40 | ▲ 107,0% |
| Marjă netă (%) | 4,93 | 13,81 | 9,81 | -3,11 | 8,31 | -28,08 | ▼ 437,9% |
| Scor bonitate | 32 | 50 | 45 | 12 | 50 | 27 | ▼ 46,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 205,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 251.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.