RATIU LEADING SISTEMS SRL
CUI: 38215139
J27/1019/2017
SRL
Neamţ, Municipiul Roman
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38215139
Cod înmatriculare
J27/1019/2017
EUID
ROONRC.J27/1019/2017
Data înmatriculării
2017-09-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Neamţ, Municipiul Roman, SUCEDAVA, 15, 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 3.404 RON | 3.404 RON | 2.415 RON | 887 RON | 989 RON | 3.222 RON | 211 RON | 3.011 RON | −3.343 RON | 6.565 RON | 0 RON | 114 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 3.900 RON | 3.900 RON | 7.282 RON | −3.499 RON | −3.382 RON | 5.806 RON | 0 RON | 5.806 RON | −6.842 RON | 12.648 RON | 0 RON | 1.614 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 490 RON | −490 RON | −490 RON | 5.515 RON | 0 RON | 5.515 RON | −7.332 RON | 12.847 RON | 0 RON | 1.614 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 4.800 RON | 4.800 RON | 601 RON | 4.055 RON | 4.199 RON | 9.573 RON | 0 RON | 9.573 RON | −3.277 RON | 12.850 RON | 0 RON | 1.618 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 10.575 RON | 10.575 RON | 6.739 RON | 3.222 RON | 3.836 RON | 19.776 RON | 0 RON | 19.776 RON | −55 RON | 19.831 RON | 0 RON | 12.193 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 1.400 RON | 1.400 RON | 2.428 RON | −1.028 RON | −1.028 RON | 19.335 RON | 0 RON | 19.335 RON | −1.083 RON | 20.418 RON | 0 RON | 13.593 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RAŢIU MARIA
administrator
Loc. Roman, Neamţ, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−1.083 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.95) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.028 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 105.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,4 K RON
Rezultat Net 2024
−1,0 K RON
Total Active 2024
19,3 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,4 K RON | 3,9 K RON | 0 RON | 4,8 K RON | 10,6 K RON | 1,4 K RON |
| Venituri totale | 3,4 K RON | 3,9 K RON | 0 RON | 4,8 K RON | 10,6 K RON | 1,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,4 K RON | 7,3 K RON | 490 RON | 601 RON | 6,7 K RON | 2,4 K RON |
| Rezultat net | 887 RON | −3,5 K RON | −490 RON | 4,1 K RON | 3,2 K RON | −1,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 5,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−1.083 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,95 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,95 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,28 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,95 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante19,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe13,6 K RON
Numerar5,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,10 |
| Durata încasare (zile) | 3.544 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-73,4%
Marjă netă
-73,4%
ROA
-5,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 6,6 K RON | 3,2 K RON | 203,8% |
| 2020 | 12,6 K RON | 5,8 K RON | 217,8% |
| 2021 | 12,8 K RON | 5,5 K RON | 233,0% |
| 2022 | 12,9 K RON | 9,6 K RON | 134,2% |
| 2023 | 19,8 K RON | 19,8 K RON | 100,3% |
| 2024 | 20,4 K RON | 19,3 K RON | 105,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,4 K RON | 3,9 K RON | 0 RON | 4,8 K RON | 10,6 K RON | 1,4 K RON | ▼ 86,8% |
| Rezultat net | 887 RON | −3,5 K RON | −490 RON | 4,1 K RON | 3,2 K RON | −1,0 K RON | ▼ 131,9% |
| Total active | 3,2 K RON | 5,8 K RON | 5,5 K RON | 9,6 K RON | 19,8 K RON | 19,3 K RON | ▼ 2,2% |
| Capitaluri proprii | −3,3 K RON | −6,8 K RON | −7,3 K RON | −3,3 K RON | −55 RON | −1,1 K RON | ▼ 1.869,1% |
| Datorii totale | 6,6 K RON | 12,6 K RON | 12,8 K RON | 12,9 K RON | 19,8 K RON | 20,4 K RON | ▲ 3,0% |
| Lichiditate curentă | 0,46 | 0,46 | 0,43 | 0,75 | 1,00 | 0,95 | ▼ 5,0% |
| Marjă netă (%) | 26,06 | -89,72 | – | 84,48 | 30,47 | -73,43 | ▼ 341,0% |
| Scor bonitate | 42 | 27 | 22 | 55 | 55 | 17 | ▼ 69,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 5,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 105.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.