VARI ACM S.R.L.
CUI: 44807585
J27/1081/2021
SRL
Neamţ, Sat Buhalniţa, Comuna Hangu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44807585
Cod înmatriculare
J27/1081/2021
EUID
ROONRC.J27/1081/2021
Data înmatriculării
2021-08-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Buhalniţa, Comuna Hangu, 65A, 617241
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 212.377 RON | 212.377 RON | 182.933 RON | 25.753 RON | 29.444 RON | 125.538 RON | 0 RON | 125.538 RON | 23.658 RON | 101.880 RON | 120.070 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 279.366 RON | 279.366 RON | 275.107 RON | 1.465 RON | 4.259 RON | 137.961 RON | 0 RON | 137.961 RON | 25.123 RON | 112.838 RON | 136.501 RON | 16 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 294.683 RON | 294.683 RON | 302.237 RON | −8.239 RON | −7.554 RON | 198.373 RON | 1.950 RON | 196.423 RON | 16.884 RON | 181.489 RON | 178.605 RON | 4.223 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
VARI MIHAELA
administrator
Comuna Cîndeşti, Neamţ, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−8.239 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 91.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
294,7 K RON
Rezultat Net 2024
−8,2 K RON
Total Active 2024
198,4 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 212,4 K RON | 279,4 K RON | 294,7 K RON |
| Venituri totale | 212,4 K RON | 279,4 K RON | 294,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 182,9 K RON | 275,1 K RON | 302,2 K RON |
| Rezultat net | 25,8 K RON | 1,5 K RON | −8,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 344,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 1,08 | ≥ 1 | Acceptabil |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,09 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,0 K RON (1%)
Active circulante196,4 K RON (99%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri178,6 K RON
Creanțe4,2 K RON
Numerar13,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,65 |
| Durata stocaj (zile) | 221 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 69,78 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,6%
Marjă netă
-2,8%
ROA
-4,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 101,9 K RON | 125,5 K RON | 81,2% |
| 2023 | 112,8 K RON | 138,0 K RON | 81,8% |
| 2024 | 181,5 K RON | 198,4 K RON | 91,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Acceptabilă (LC ≥ 1.0)
15/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 212,4 K RON | 279,4 K RON | 294,7 K RON | ▲ 5,5% |
| Rezultat net | 25,8 K RON | 1,5 K RON | −8,2 K RON | ▼ 662,4% |
| Total active | 125,5 K RON | 138,0 K RON | 198,4 K RON | ▲ 43,8% |
| Capitaluri proprii | 23,7 K RON | 25,1 K RON | 16,9 K RON | ▼ 32,8% |
| Datorii totale | 101,9 K RON | 112,8 K RON | 181,5 K RON | ▲ 60,8% |
| Lichiditate curentă | 1,23 | 1,22 | 1,08 | ▼ 11,5% |
| Marjă netă (%) | 12,13 | 0,52 | -2,80 | ▼ 638,5% |
| Scor bonitate | 67 | 57 | 37 | ▼ 35,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 344,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Grad de îndatorare de 91.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.