CGM INVEST SRL
CUI: 16871019
J27/1458/2004
SRL
Neamţ, Sat Luţca, Comuna Sagna
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16871019
Cod înmatriculare
J27/1458/2004
EUID
ROONRC.J27/1458/2004
Data înmatriculării
2004-10-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Luţca, Comuna Sagna, 29, 617397
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 588.221 RON | 649.224 RON | 591.797 RON | 50.933 RON | 57.427 RON | 55.983 RON | 12.052 RON | 43.931 RON | 19.387 RON | 36.596 RON | 35.924 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 670.493 RON | 678.494 RON | 664.039 RON | 7.662 RON | 14.455 RON | 59.800 RON | 12.052 RON | 47.748 RON | 27.049 RON | 32.751 RON | 34.097 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 662.107 RON | 674.111 RON | 666.868 RON | 501 RON | 7.243 RON | 78.327 RON | 12.052 RON | 66.275 RON | 27.550 RON | 50.777 RON | 62.064 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 720.385 RON | 745.385 RON | 736.964 RON | 967 RON | 8.421 RON | 117.003 RON | 12.052 RON | 104.951 RON | 28.518 RON | 88.485 RON | 101.419 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 829.687 RON | 869.688 RON | 856.906 RON | 4.083 RON | 12.782 RON | 161.360 RON | 12.052 RON | 149.308 RON | 32.601 RON | 128.759 RON | 135.581 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 924.351 RON | 924.352 RON | 946.128 RON | −49.508 RON | −21.776 RON | 121.462 RON | 12.052 RON | 109.410 RON | −16.908 RON | 138.370 RON | 99.807 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
COZMA GH. CONSTANTIN
administrator
SAGNA,NEAMT
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu ridicata al materialului lemnos şi de construcţii
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi şi tutun
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−16.908 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.79) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−49.508 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 113.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
924,4 K RON
Rezultat Net 2024
−49,5 K RON
Total Active 2024
121,5 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 588,2 K RON | 670,5 K RON | 662,1 K RON | 720,4 K RON | 829,7 K RON | 924,4 K RON |
| Venituri totale | 649,2 K RON | 678,5 K RON | 674,1 K RON | 745,4 K RON | 869,7 K RON | 924,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 591,8 K RON | 664,0 K RON | 666,9 K RON | 737,0 K RON | 856,9 K RON | 946,1 K RON |
| Rezultat net | 50,9 K RON | 7,7 K RON | 501 RON | 967 RON | 4,1 K RON | −49,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 954,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−16.908 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,88 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate12,1 K RON (9.9%)
Active circulante109,4 K RON (90.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri99,8 K RON
Numerar9,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 9,26 |
| Durata stocaj (zile) | 39 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,4%
Marjă netă
-5,4%
ROA
-40,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 36,6 K RON | 56,0 K RON | 65,4% |
| 2020 | 32,8 K RON | 59,8 K RON | 54,8% |
| 2021 | 50,8 K RON | 78,3 K RON | 64,8% |
| 2022 | 88,5 K RON | 117,0 K RON | 75,6% |
| 2023 | 128,8 K RON | 161,4 K RON | 79,8% |
| 2024 | 138,4 K RON | 121,5 K RON | 113,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 588,2 K RON | 670,5 K RON | 662,1 K RON | 720,4 K RON | 829,7 K RON | 924,4 K RON | ▲ 11,4% |
| Rezultat net | 50,9 K RON | 7,7 K RON | 501 RON | 967 RON | 4,1 K RON | −49,5 K RON | ▼ 1.312,5% |
| Total active | 56,0 K RON | 59,8 K RON | 78,3 K RON | 117,0 K RON | 161,4 K RON | 121,5 K RON | ▼ 24,7% |
| Capitaluri proprii | 19,4 K RON | 27,0 K RON | 27,6 K RON | 28,5 K RON | 32,6 K RON | −16,9 K RON | ▼ 151,9% |
| Datorii totale | 36,6 K RON | 32,8 K RON | 50,8 K RON | 88,5 K RON | 128,8 K RON | 138,4 K RON | ▲ 7,5% |
| Lichiditate curentă | 1,20 | 1,46 | 1,31 | 1,19 | 1,16 | 0,79 | ▼ 31,8% |
| Marjă netă (%) | 8,66 | 1,14 | 0,08 | 0,13 | 0,49 | -5,36 | ▼ 1.193,9% |
| Scor bonitate | 67 | 70 | 55 | 65 | 65 | 24 | ▼ 63,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 954,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 113.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.