P & S COM SRL
CUI: 6755971
J27/2347/1994
SRL
Neamţ, Sat Petru Vodă, Comuna Poiana Teiului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
6755971
Cod înmatriculare
J27/2347/1994
EUID
ROONRC.J27/2347/1994
Data înmatriculării
1994-12-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
32 ani
Adresă
România, Neamţ, Sat Petru Vodă, Comuna Poiana Teiului, 5671
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Sat Petru Vodă, Comuna Poiana Teiului
Sector:
0
Cod poștal:
5671
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 3.830 RON | 29.651 RON | 26.527 RON | 3.085 RON | 3.124 RON | 108.251 RON | 33.400 RON | 74.851 RON | −141.047 RON | 251.178 RON | 73.181 RON | 1.576 RON | 0 RON | 1.880 RON | 1 |
| 2020 | 10.758 RON | 22.092 RON | 21.982 RON | −130 RON | 110 RON | 109.817 RON | 33.400 RON | 76.417 RON | −141.177 RON | 252.874 RON | 73.181 RON | 0 RON | 0 RON | 1.880 RON | 1 |
| 2021 | 3.096 RON | 18.762 RON | 17.615 RON | 1.054 RON | 1.147 RON | 106.695 RON | 33.400 RON | 73.295 RON | −140.122 RON | 248.697 RON | 73.181 RON | 0 RON | 0 RON | 1.880 RON | 1 |
| 2022 | 3.552 RON | 8.703 RON | 2.220 RON | 6.221 RON | 6.483 RON | 106.838 RON | 33.400 RON | 73.438 RON | −133.901 RON | 242.619 RON | 73.336 RON | 5 RON | 0 RON | 1.880 RON | 0 |
| 2023 | 11.874 RON | 11.874 RON | 10.878 RON | 837 RON | 996 RON | 113.757 RON | 33.400 RON | 80.357 RON | −133.065 RON | 246.822 RON | 74.592 RON | 5 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 4.181 RON | 4.182 RON | 4.221 RON | −39 RON | −39 RON | 115.617 RON | 33.400 RON | 82.217 RON | −133.103 RON | 250.762 RON | 74.591 RON | 1.603 RON | 0 RON | 2.042 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUSU VATAMANU N. CONSTANTIN
administrator
CALUGARENI-NEAMT
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−133.103 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.33) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−39 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 216.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
4,2 K RON
Rezultat Net 2024
−39 RON
Total Active 2024
115,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,8 K RON | 10,8 K RON | 3,1 K RON | 3,6 K RON | 11,9 K RON | 4,2 K RON |
| Venituri totale | 29,7 K RON | 22,1 K RON | 18,8 K RON | 8,7 K RON | 11,9 K RON | 4,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 26,5 K RON | 22,0 K RON | 17,6 K RON | 2,2 K RON | 10,9 K RON | 4,2 K RON |
| Rezultat net | 3,1 K RON | −130 RON | 1,1 K RON | 6,2 K RON | 837 RON | −39 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 6,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−133.103 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,33 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate33,4 K RON (28.9%)
Active circulante82,2 K RON (71.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri74,6 K RON
Creanțe1,6 K RON
Numerar6,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,06 |
| Durata stocaj (zile) | 6.512 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,61 |
| Durata încasare (zile) | 140 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-0,9%
Marjă netă
-0,9%
ROA
0,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 251,2 K RON | 108,3 K RON | 232,0% |
| 2020 | 252,9 K RON | 109,8 K RON | 230,3% |
| 2021 | 248,7 K RON | 106,7 K RON | 233,1% |
| 2022 | 242,6 K RON | 106,8 K RON | 227,1% |
| 2023 | 246,8 K RON | 113,8 K RON | 217,0% |
| 2024 | 250,8 K RON | 115,6 K RON | 216,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,8 K RON | 10,8 K RON | 3,1 K RON | 3,6 K RON | 11,9 K RON | 4,2 K RON | ▼ 64,8% |
| Rezultat net | 3,1 K RON | −130 RON | 1,1 K RON | 6,2 K RON | 837 RON | −39 RON | ▼ 104,7% |
| Total active | 108,3 K RON | 109,8 K RON | 106,7 K RON | 106,8 K RON | 113,8 K RON | 115,6 K RON | ▲ 1,6% |
| Capitaluri proprii | −141,0 K RON | −141,2 K RON | −140,1 K RON | −133,9 K RON | −133,1 K RON | −133,1 K RON | ▼ 0,0% |
| Datorii totale | 251,2 K RON | 252,9 K RON | 248,7 K RON | 242,6 K RON | 246,8 K RON | 250,8 K RON | ▲ 1,6% |
| Lichiditate curentă | 0,30 | 0,30 | 0,29 | 0,30 | 0,33 | 0,33 | ▲ 0,7% |
| Marjă netă (%) | 80,55 | -1,21 | 34,04 | 175,14 | 7,05 | -0,93 | ▼ 113,2% |
| Scor bonitate | 42 | 27 | 42 | 55 | 45 | 19 | ▼ 57,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 6,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 216.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.