APCOST SRL
CUI: 15257399
J27/284/2003
SRL
Neamţ, Sat Vad, Comuna Dragomireşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
15257399
Cod înmatriculare
J27/284/2003
EUID
ROONRC.J27/284/2003
Data înmatriculării
2003-03-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
23 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Vad, Comuna Dragomireşti, 5634
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 443.876 RON | 443.876 RON | 435.335 RON | 4.102 RON | 8.541 RON | 467.631 RON | 269.822 RON | 197.809 RON | −90.107 RON | 557.738 RON | 169.653 RON | 19.718 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2020 | 434.273 RON | 434.273 RON | 429.210 RON | 948 RON | 5.063 RON | 418.710 RON | 308.241 RON | 110.469 RON | −89.159 RON | 507.869 RON | 79.699 RON | 23.122 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 575.741 RON | 575.741 RON | 561.698 RON | 9.125 RON | 14.043 RON | 452.979 RON | 314.018 RON | 138.961 RON | −80.033 RON | 518.534 RON | 83.905 RON | 23.308 RON | 14.478 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 702.835 RON | 702.835 RON | 658.537 RON | 37.270 RON | 44.298 RON | 467.504 RON | 304.727 RON | 162.777 RON | −42.762 RON | 510.266 RON | 131.084 RON | 17.638 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 577.864 RON | 577.864 RON | 540.640 RON | 31.446 RON | 37.224 RON | 685.364 RON | 406.134 RON | 279.230 RON | −11.316 RON | 696.680 RON | 189.898 RON | 48.341 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 469.045 RON | 469.045 RON | 441.977 RON | 17.552 RON | 27.068 RON | 867.159 RON | 521.088 RON | 346.071 RON | 6.236 RON | 860.923 RON | 222.537 RON | 90.127 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
APETRI COSTICĂ
administrator
DRAGOMIREŞTI,NEAMŢ
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.4) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 99.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
469,0 K RON
Rezultat Net 2024
17,6 K RON
Total Active 2024
867,2 K RON
Scor Bonitate
38/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 38/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 443,9 K RON | 434,3 K RON | 575,7 K RON | 702,8 K RON | 577,9 K RON | 469,0 K RON |
| Venituri totale | 443,9 K RON | 434,3 K RON | 575,7 K RON | 702,8 K RON | 577,9 K RON | 469,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 435,3 K RON | 429,2 K RON | 561,7 K RON | 658,5 K RON | 540,6 K RON | 442,0 K RON |
| Rezultat net | 4,1 K RON | 948 RON | 9,1 K RON | 37,3 K RON | 31,4 K RON | 17,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 602,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,40 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,01 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate521,1 K RON (60.1%)
Active circulante346,1 K RON (39.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri222,5 K RON
Creanțe90,1 K RON
Numerar33,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,11 |
| Durata stocaj (zile) | 173 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,20 |
| Durata încasare (zile) | 70 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,8%
Marjă netă
3,7%
ROA
2,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 557,7 K RON | 467,6 K RON | 119,3% |
| 2020 | 507,9 K RON | 418,7 K RON | 121,3% |
| 2021 | 518,5 K RON | 453,0 K RON | 114,5% |
| 2022 | 510,3 K RON | 467,5 K RON | 109,2% |
| 2023 | 696,7 K RON | 685,4 K RON | 101,7% |
| 2024 | 860,9 K RON | 867,2 K RON | 99,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
38
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 443,9 K RON | 434,3 K RON | 575,7 K RON | 702,8 K RON | 577,9 K RON | 469,0 K RON | ▼ 18,8% |
| Rezultat net | 4,1 K RON | 948 RON | 9,1 K RON | 37,3 K RON | 31,4 K RON | 17,6 K RON | ▼ 44,2% |
| Total active | 467,6 K RON | 418,7 K RON | 453,0 K RON | 467,5 K RON | 685,4 K RON | 867,2 K RON | ▲ 26,5% |
| Capitaluri proprii | −90,1 K RON | −89,2 K RON | −80,0 K RON | −42,8 K RON | −11,3 K RON | 6,2 K RON | ▲ 155,1% |
| Datorii totale | 557,7 K RON | 507,9 K RON | 518,5 K RON | 510,3 K RON | 696,7 K RON | 860,9 K RON | ▲ 23,6% |
| Lichiditate curentă | 0,35 | 0,22 | 0,27 | 0,32 | 0,40 | 0,40 | ▲ 0,3% |
| Marjă netă (%) | 0,92 | 0,22 | 1,58 | 5,30 | 5,44 | 3,74 | ▼ 31,3% |
| Scor bonitate | 32 | 25 | 45 | 50 | 37 | 38 | ▲ 2,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (17,6 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 602,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 99.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (38/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.