M & B AUTOTEST SRL
CUI: 31678381
J27/288/2013
SRL
Neamţ, Municipiul Piatra Neamţ
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
31678381
Cod înmatriculare
J27/288/2013
EUID
ROONRC.J27/288/2013
Data înmatriculării
2013-05-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
13 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Neamţ, Municipiul Piatra Neamţ, PĂSTRĂVULUI, 16B, 610244
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Municipiul Piatra Neamţ
Stradă:
PĂSTRĂVULUI
Număr:
16B
Cod poștal:
610244
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 385.805 RON | 388.252 RON | 414.097 RON | −29.727 RON | −25.845 RON | 133.075 RON | 58.453 RON | 74.622 RON | −121.880 RON | 254.955 RON | 21.146 RON | 50.508 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 352.341 RON | 354.846 RON | 327.356 RON | 24.631 RON | 27.490 RON | 90.597 RON | 34.936 RON | 55.661 RON | −97.250 RON | 187.847 RON | 20.250 RON | 32.257 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 404.945 RON | 419.687 RON | 400.654 RON | 15.163 RON | 19.033 RON | 173.507 RON | 98.357 RON | 75.150 RON | −82.087 RON | 255.594 RON | 31.900 RON | 31.530 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 387.889 RON | 438.517 RON | 428.090 RON | 6.391 RON | 10.427 RON | 172.997 RON | 83.225 RON | 89.772 RON | −75.696 RON | 248.693 RON | 49.407 RON | 36.411 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 509.580 RON | 519.963 RON | 538.729 RON | −23.965 RON | −18.766 RON | 352.189 RON | 175.118 RON | 177.071 RON | −99.661 RON | 452.397 RON | 72.279 RON | 99.934 RON | 0 RON | 547 RON | 3 |
| 2024 | 540.975 RON | 544.893 RON | 611.688 RON | −77.435 RON | −66.795 RON | 255.170 RON | 154.973 RON | 100.197 RON | −177.096 RON | 432.266 RON | 88.855 RON | 1.192 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
BĂLĂU VALENTIN
administrator
Loc. Târgu Neamţ, Neamţ, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Întreţinerea şi repararea autovehiculelor
- Comerţ cu amănuntul de piese şi accesorii pentru autovehicule
- Activități de testări și analize tehnice
- Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−177.096 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.23) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−77.435 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 169.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
541,0 K RON
Rezultat Net 2024
−77,4 K RON
Total Active 2024
255,2 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 385,8 K RON | 352,3 K RON | 404,9 K RON | 387,9 K RON | 509,6 K RON | 541,0 K RON |
| Venituri totale | 388,3 K RON | 354,8 K RON | 419,7 K RON | 438,5 K RON | 520,0 K RON | 544,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 414,1 K RON | 327,4 K RON | 400,7 K RON | 428,1 K RON | 538,7 K RON | 611,7 K RON |
| Rezultat net | −29,7 K RON | 24,6 K RON | 15,2 K RON | 6,4 K RON | −24,0 K RON | −77,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 553,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−177.096 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,23 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,59 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate155,0 K RON (60.7%)
Active circulante100,2 K RON (39.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri88,9 K RON
Creanțe1,2 K RON
Numerar10,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 6,09 |
| Durata stocaj (zile) | 60 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 453,84 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-12,4%
Marjă netă
-14,3%
ROA
-30,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 255,0 K RON | 133,1 K RON | 191,6% |
| 2020 | 187,8 K RON | 90,6 K RON | 207,3% |
| 2021 | 255,6 K RON | 173,5 K RON | 147,3% |
| 2022 | 248,7 K RON | 173,0 K RON | 143,8% |
| 2023 | 452,4 K RON | 352,2 K RON | 128,5% |
| 2024 | 432,3 K RON | 255,2 K RON | 169,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 385,8 K RON | 352,3 K RON | 404,9 K RON | 387,9 K RON | 509,6 K RON | 541,0 K RON | ▲ 6,2% |
| Rezultat net | −29,7 K RON | 24,6 K RON | 15,2 K RON | 6,4 K RON | −24,0 K RON | −77,4 K RON | ▼ 223,1% |
| Total active | 133,1 K RON | 90,6 K RON | 173,5 K RON | 173,0 K RON | 352,2 K RON | 255,2 K RON | ▼ 27,5% |
| Capitaluri proprii | −121,9 K RON | −97,3 K RON | −82,1 K RON | −75,7 K RON | −99,7 K RON | −177,1 K RON | ▼ 77,7% |
| Datorii totale | 255,0 K RON | 187,8 K RON | 255,6 K RON | 248,7 K RON | 452,4 K RON | 432,3 K RON | ▼ 4,4% |
| Lichiditate curentă | 0,29 | 0,30 | 0,29 | 0,36 | 0,39 | 0,23 | ▼ 40,8% |
| Marjă netă (%) | -7,71 | 6,99 | 3,74 | 1,65 | -4,70 | -14,31 | ▼ 204,5% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 32 | 32 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 553,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 169.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.