LISO INVEST SRL
CUI: 24950814
J27/43/2009
SRL
Neamţ, Sat Mădei, Comuna Borca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
24950814
Cod înmatriculare
J27/43/2009
EUID
ROONRC.J27/43/2009
Data înmatriculării
2009-01-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
17 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Mădei, Comuna Borca
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 180.060 RON | 180.060 RON | 207.993 RON | −33.339 RON | −27.933 RON | 55.696 RON | 0 RON | 55.696 RON | −81.506 RON | 137.202 RON | 5.097 RON | 29.795 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 132.587 RON | 132.587 RON | 127.907 RON | 828 RON | 4.680 RON | 59.417 RON | 5.392 RON | 54.025 RON | −86.030 RON | 145.447 RON | 5.047 RON | 47.711 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 219.263 RON | 219.263 RON | 233.773 RON | −21.088 RON | −14.510 RON | 164.609 RON | 40.368 RON | 124.241 RON | −107.118 RON | 271.727 RON | 5.047 RON | 44.455 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 228.334 RON | 228.339 RON | 278.516 RON | −57.028 RON | −50.177 RON | 241.070 RON | 77.982 RON | 163.088 RON | −164.146 RON | 405.216 RON | 5.047 RON | 27.924 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 236.703 RON | 236.703 RON | 212.130 RON | 20.641 RON | 24.573 RON | 58.920 RON | 34.775 RON | 24.145 RON | −143.505 RON | 202.425 RON | 5.710 RON | 8.485 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 257.282 RON | 257.282 RON | 212.821 RON | 37.257 RON | 44.461 RON | 34.013 RON | 11.591 RON | 22.422 RON | −106.248 RON | 140.261 RON | 6.962 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 520.723 RON | 520.723 RON | 420.920 RON | 83.835 RON | 99.803 RON | 191.587 RON | 113.492 RON | 78.095 RON | −22.414 RON | 214.001 RON | 10.383 RON | 44.157 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
IFTIMUŢ DUMITRU-LUCIAN
administrator
Comuna Borca, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−22.414 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 111.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
520,7 K RON
Rezultat Net 2025
83,8 K RON
Total Active 2025
191,6 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 180,1 K RON | 132,6 K RON | 219,3 K RON | 228,3 K RON | 236,7 K RON | 257,3 K RON | 520,7 K RON |
| Venituri totale | 180,1 K RON | 132,6 K RON | 219,3 K RON | 228,3 K RON | 236,7 K RON | 257,3 K RON | 520,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 208,0 K RON | 127,9 K RON | 233,8 K RON | 278,5 K RON | 212,1 K RON | 212,8 K RON | 420,9 K RON |
| Rezultat net | −33,3 K RON | 828 RON | −21,1 K RON | −57,0 K RON | 20,6 K RON | 37,3 K RON | 83,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 437,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−22.414 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,32 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,90 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate113,5 K RON (59.2%)
Active circulante78,1 K RON (40.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri10,4 K RON
Creanțe44,2 K RON
Numerar23,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 50,15 |
| Durata stocaj (zile) | 7 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,79 |
| Durata încasare (zile) | 31 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
19,2%
Marjă netă
16,1%
ROA
43,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 137,2 K RON | 55,7 K RON | 246,3% |
| 2020 | 145,4 K RON | 59,4 K RON | 244,8% |
| 2021 | 271,7 K RON | 164,6 K RON | 165,1% |
| 2022 | 405,2 K RON | 241,1 K RON | 168,1% |
| 2023 | 202,4 K RON | 58,9 K RON | 343,6% |
| 2024 | 140,3 K RON | 34,0 K RON | 412,4% |
| 2025 | 214,0 K RON | 191,6 K RON | 111,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 180,1 K RON | 132,6 K RON | 219,3 K RON | 228,3 K RON | 236,7 K RON | 257,3 K RON | 520,7 K RON | ▲ 102,4% |
| Rezultat net | −33,3 K RON | 828 RON | −21,1 K RON | −57,0 K RON | 20,6 K RON | 37,3 K RON | 83,8 K RON | ▲ 125,0% |
| Total active | 55,7 K RON | 59,4 K RON | 164,6 K RON | 241,1 K RON | 58,9 K RON | 34,0 K RON | 191,6 K RON | ▲ 463,3% |
| Capitaluri proprii | −81,5 K RON | −86,0 K RON | −107,1 K RON | −164,1 K RON | −143,5 K RON | −106,2 K RON | −22,4 K RON | ▲ 78,9% |
| Datorii totale | 137,2 K RON | 145,4 K RON | 271,7 K RON | 405,2 K RON | 202,4 K RON | 140,3 K RON | 214,0 K RON | ▲ 52,6% |
| Lichiditate curentă | 0,41 | 0,37 | 0,46 | 0,40 | 0,12 | 0,16 | 0,36 | ▲ 128,2% |
| Marjă netă (%) | -18,52 | 0,62 | -9,62 | -24,98 | 8,72 | 14,48 | 16,10 | ▲ 11,2% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 27 | 19 | 45 | 55 | 55 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (83,8 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 111.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.