COSTDUM PROD SRL
CUI: 18600245
J27/492/2006
SRL
Neamţ, Sat Luminiş, Comuna Piatra Şoimului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
18600245
Cod înmatriculare
J27/492/2006
EUID
ROONRC.J27/492/2006
Data înmatriculării
2006-04-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
20 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Luminiş, Comuna Piatra Şoimului
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 154.163 RON | 288.163 RON | 184.297 RON | 100.984 RON | 103.866 RON | 127.193 RON | 0 RON | 127.193 RON | −47.566 RON | 174.759 RON | 122.384 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 118.812 RON | 132.812 RON | 128.375 RON | 3.547 RON | 4.437 RON | 107.297 RON | 0 RON | 107.297 RON | −44.019 RON | 151.316 RON | 106.820 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 128.423 RON | 142.923 RON | 139.174 RON | 2.320 RON | 3.749 RON | 105.457 RON | 0 RON | 105.457 RON | −41.699 RON | 147.156 RON | 104.599 RON | 183 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 144.700 RON | 159.700 RON | 153.187 RON | 4.916 RON | 6.513 RON | 108.948 RON | 0 RON | 108.948 RON | −36.783 RON | 145.731 RON | 107.091 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 139.419 RON | 170.619 RON | 161.643 RON | 7.270 RON | 8.976 RON | 99.380 RON | 0 RON | 99.380 RON | −29.512 RON | 128.892 RON | 97.404 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 128.829 RON | 160.029 RON | 153.331 RON | 5.098 RON | 6.698 RON | 103.023 RON | 0 RON | 103.023 RON | −24.414 RON | 127.437 RON | 97.690 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 139.716 RON | 170.916 RON | 162.759 RON | 6.447 RON | 8.157 RON | 116.155 RON | 0 RON | 116.155 RON | −17.966 RON | 134.121 RON | 105.071 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
DUMITRAŞCU ELENA
administrator
COM. CALU, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- 0121 Cultivarea strugurilor
- 0122 Cultivarea fructelor tropicale și subtropicale
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 5262 Comerţ cu amănuntul prin standuri şi pieţe
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−17.966 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.87) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 115.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
139,7 K RON
Rezultat Net 2025
6,4 K RON
Total Active 2025
116,2 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 154,2 K RON | 118,8 K RON | 128,4 K RON | 144,7 K RON | 139,4 K RON | 128,8 K RON | 139,7 K RON |
| Venituri totale | 288,2 K RON | 132,8 K RON | 142,9 K RON | 159,7 K RON | 170,6 K RON | 160,0 K RON | 170,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 184,3 K RON | 128,4 K RON | 139,2 K RON | 153,2 K RON | 161,6 K RON | 153,3 K RON | 162,8 K RON |
| Rezultat net | 101,0 K RON | 3,5 K RON | 2,3 K RON | 4,9 K RON | 7,3 K RON | 5,1 K RON | 6,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 134,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−17.966 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,87 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,87 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante116,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri105,1 K RON
Numerar11,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,33 |
| Durata stocaj (zile) | 275 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,8%
Marjă netă
4,6%
ROA
5,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 174,8 K RON | 127,2 K RON | 137,4% |
| 2020 | 151,3 K RON | 107,3 K RON | 141,0% |
| 2021 | 147,2 K RON | 105,5 K RON | 139,5% |
| 2022 | 145,7 K RON | 108,9 K RON | 133,8% |
| 2023 | 128,9 K RON | 99,4 K RON | 129,7% |
| 2024 | 127,4 K RON | 103,0 K RON | 123,7% |
| 2025 | 134,1 K RON | 116,2 K RON | 115,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 154,2 K RON | 118,8 K RON | 128,4 K RON | 144,7 K RON | 139,4 K RON | 128,8 K RON | 139,7 K RON | ▲ 8,5% |
| Rezultat net | 101,0 K RON | 3,5 K RON | 2,3 K RON | 4,9 K RON | 7,3 K RON | 5,1 K RON | 6,4 K RON | ▲ 26,5% |
| Total active | 127,2 K RON | 107,3 K RON | 105,5 K RON | 108,9 K RON | 99,4 K RON | 103,0 K RON | 116,2 K RON | ▲ 12,7% |
| Capitaluri proprii | −47,6 K RON | −44,0 K RON | −41,7 K RON | −36,8 K RON | −29,5 K RON | −24,4 K RON | −18,0 K RON | ▲ 26,4% |
| Datorii totale | 174,8 K RON | 151,3 K RON | 147,2 K RON | 145,7 K RON | 128,9 K RON | 127,4 K RON | 134,1 K RON | ▲ 5,2% |
| Lichiditate curentă | 0,73 | 0,71 | 0,72 | 0,75 | 0,77 | 0,81 | 0,87 | ▲ 7,1% |
| Marjă netă (%) | 65,50 | 2,99 | 1,81 | 3,40 | 5,21 | 3,96 | 4,61 | ▲ 16,4% |
| Scor bonitate | 47 | 30 | 45 | 50 | 50 | 37 | 50 | ▲ 35,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (6,4 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 115.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.