COSMIAL SRL
CUI: 16313276
J27/523/2004
SRL
Neamţ, Sat Nistria, Comuna Boghicea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16313276
Cod înmatriculare
J27/523/2004
EUID
ROONRC.J27/523/2004
Data înmatriculării
2004-04-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Nistria, Comuna Boghicea
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 148.363 RON | 148.363 RON | 262.188 RON | −115.309 RON | −113.825 RON | 125.842 RON | 0 RON | 125.842 RON | −479.618 RON | 605.460 RON | 120.502 RON | 3.929 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 101.855 RON | 101.855 RON | 176.113 RON | −75.276 RON | −74.258 RON | 97.374 RON | 0 RON | 97.374 RON | −10.694 RON | 108.068 RON | 87.954 RON | 1.803 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 206.544 RON | 206.564 RON | 255.116 RON | −50.618 RON | −48.552 RON | 32.431 RON | 0 RON | 32.431 RON | −61.312 RON | 93.743 RON | 26.044 RON | 461 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 256.415 RON | 272.310 RON | 250.317 RON | 19.692 RON | 21.993 RON | 35.764 RON | 0 RON | 35.764 RON | −41.619 RON | 77.383 RON | 6.279 RON | 462 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 152.134 RON | 152.134 RON | 298.783 RON | −146.649 RON | −146.649 RON | 46.931 RON | 0 RON | 46.931 RON | −188.268 RON | 235.199 RON | 16.411 RON | 4.364 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 276.784 RON | 307.324 RON | 320.477 RON | −13.153 RON | −13.153 RON | 7.754 RON | 0 RON | 7.754 RON | −201.422 RON | 209.176 RON | 11.667 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2025 | 381.082 RON | 382.864 RON | 390.277 RON | −7.413 RON | −7.413 RON | 11.436 RON | 0 RON | 11.436 RON | −208.835 RON | 220.271 RON | 9.028 RON | 64 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PETRACHE LILIANA
administrator
Loc. Roman, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−208.835 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.05) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−7.413 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1926.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
381,1 K RON
Rezultat Net 2025
−7,4 K RON
Total Active 2025
11,4 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 148,4 K RON | 101,9 K RON | 206,5 K RON | 256,4 K RON | 152,1 K RON | 276,8 K RON | 381,1 K RON |
| Venituri totale | 148,4 K RON | 101,9 K RON | 206,6 K RON | 272,3 K RON | 152,1 K RON | 307,3 K RON | 382,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 262,2 K RON | 176,1 K RON | 255,1 K RON | 250,3 K RON | 298,8 K RON | 320,5 K RON | 390,3 K RON |
| Rezultat net | −115,3 K RON | −75,3 K RON | −50,6 K RON | 19,7 K RON | −146,6 K RON | −13,2 K RON | −7,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 359,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−208.835 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante11,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri9,0 K RON
Creanțe64 RON
Numerar2,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 42,21 |
| Durata stocaj (zile) | 9 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5.954,41 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,0%
Marjă netă
-2,0%
ROA
-64,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 605,5 K RON | 125,8 K RON | 481,1% |
| 2020 | 108,1 K RON | 97,4 K RON | 111,0% |
| 2021 | 93,7 K RON | 32,4 K RON | 289,1% |
| 2022 | 77,4 K RON | 35,8 K RON | 216,4% |
| 2023 | 235,2 K RON | 46,9 K RON | 501,2% |
| 2024 | 209,2 K RON | 7,8 K RON | 2.697,7% |
| 2025 | 220,3 K RON | 11,4 K RON | 1.926,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 148,4 K RON | 101,9 K RON | 206,5 K RON | 256,4 K RON | 152,1 K RON | 276,8 K RON | 381,1 K RON | ▲ 37,7% |
| Rezultat net | −115,3 K RON | −75,3 K RON | −50,6 K RON | 19,7 K RON | −146,6 K RON | −13,2 K RON | −7,4 K RON | ▲ 43,6% |
| Total active | 125,8 K RON | 97,4 K RON | 32,4 K RON | 35,8 K RON | 46,9 K RON | 7,8 K RON | 11,4 K RON | ▲ 47,5% |
| Capitaluri proprii | −479,6 K RON | −10,7 K RON | −61,3 K RON | −41,6 K RON | −188,3 K RON | −201,4 K RON | −208,8 K RON | ▼ 3,7% |
| Datorii totale | 605,5 K RON | 108,1 K RON | 93,7 K RON | 77,4 K RON | 235,2 K RON | 209,2 K RON | 220,3 K RON | ▲ 5,3% |
| Lichiditate curentă | 0,21 | 0,90 | 0,35 | 0,46 | 0,20 | 0,04 | 0,05 | ▲ 39,9% |
| Marjă netă (%) | -77,72 | -73,91 | -24,51 | 7,68 | -96,39 | -4,75 | -1,95 | ▲ 58,9% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 27 | 50 | 12 | 27 | 32 | ▲ 18,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1926.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.