CALIFORNIA TAN S.R.L.
CUI: 48417674
J27/664/2023
SRL
Neamţ, Municipiul Roman
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48417674
Cod înmatriculare
J27/664/2023
EUID
ROONRC.J27/664/2023
Data înmatriculării
2023-06-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Municipiul Roman, Bogdan Dragoş, 119, 11, 611160
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Municipiul Roman
Stradă:
Bogdan Dragoş
Număr:
119
Apartament:
11
Cod poștal:
611160
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 0 RON | 3.100 RON | 2.424 RON | 576 RON | 676 RON | 11.876 RON | 543 RON | 11.333 RON | 776 RON | 11.100 RON | 0 RON | 5.958 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 44.907 RON | 45.030 RON | 95.076 RON | −50.046 RON | −50.046 RON | 163.350 RON | 136.917 RON | 26.433 RON | −49.270 RON | 247.603 RON | 3.632 RON | 6.162 RON | 0 RON | 34.983 RON | 1 |
| 2025 | 122.472 RON | 122.534 RON | 149.849 RON | −28.540 RON | −27.315 RON | 154.397 RON | 117.311 RON | 37.086 RON | −80.330 RON | 260.977 RON | 3.977 RON | 6.264 RON | 0 RON | 26.250 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUNTEANU LAURA-MIHAELA
administrator
Loc. Roman, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4719 Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 9604 Activităţi de întreţinere corporală
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−80.330 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−28.540 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 169% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
122,5 K RON
Rezultat Net 2025
−28,5 K RON
Total Active 2025
154,4 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 44,9 K RON | 122,5 K RON |
| Venituri totale | 3,1 K RON | 45,0 K RON | 122,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,4 K RON | 95,1 K RON | 149,8 K RON |
| Rezultat net | 576 RON | −50,0 K RON | −28,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 178,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−80.330 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,13 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,10 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,59 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate117,3 K RON (76%)
Active circulante37,1 K RON (24%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri4,0 K RON
Creanțe6,3 K RON
Numerar26,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 30,80 |
| Durata stocaj (zile) | 12 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 19,55 |
| Durata încasare (zile) | 19 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-22,3%
Marjă netă
-23,3%
ROA
-18,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 11,1 K RON | 11,9 K RON | 93,5% |
| 2024 | 247,6 K RON | 163,4 K RON | 151,6% |
| 2025 | 261,0 K RON | 154,4 K RON | 169,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 44,9 K RON | 122,5 K RON | ▲ 172,7% |
| Rezultat net | 576 RON | −50,0 K RON | −28,5 K RON | ▲ 43,0% |
| Total active | 11,9 K RON | 163,4 K RON | 154,4 K RON | ▼ 5,5% |
| Capitaluri proprii | 776 RON | −49,3 K RON | −80,3 K RON | ▼ 63,0% |
| Datorii totale | 11,1 K RON | 247,6 K RON | 261,0 K RON | ▲ 5,4% |
| Lichiditate curentă | 1,02 | 0,11 | 0,14 | ▲ 33,1% |
| Marjă netă (%) | – | -111,44 | -23,30 | ▲ 79,1% |
| Scor bonitate | 40 | 12 | 32 | ▲ 166,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 178,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 169% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.