KATA PAV S.R.L.
CUI: 48669957
J27/823/2023
SRL
Neamţ, Sat Grumăzeşti, Comuna Grumăzeşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48669957
Cod înmatriculare
J27/823/2023
EUID
ROONRC.J27/823/2023
Data înmatriculării
2023-08-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Grumăzeşti, Comuna Grumăzeşti, 837, 617235
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Sat Grumăzeşti, Comuna Grumăzeşti
Număr:
837
Cod poștal:
617235
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 9.057 RON | 9.181 RON | 14.008 RON | −4.919 RON | −4.827 RON | 31.543 RON | 14.270 RON | 17.273 RON | −4.719 RON | 36.262 RON | 0 RON | 11.625 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 524.829 RON | 525.104 RON | 506.644 RON | 8.786 RON | 18.460 RON | 140.004 RON | 54.980 RON | 85.024 RON | 4.067 RON | 136.339 RON | 10.419 RON | 41.614 RON | 0 RON | 402 RON | 1 |
| 2025 | 496.411 RON | 542.712 RON | 514.799 RON | 23.230 RON | 27.913 RON | 133.915 RON | 84.806 RON | 49.109 RON | 25.897 RON | 110.561 RON | 0 RON | 32.401 RON | 0 RON | 2.543 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
PAVEL IONUȚ-CLAUDIU
administrator
Loc. Târgu Neamţ, Neamţ, România
PAVĂL GHEORGHE
administrator
Loc. Târgu Neamţ, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 82.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
496,4 K RON
Rezultat Net 2025
23,2 K RON
Total Active 2025
133,9 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,1 K RON | 524,8 K RON | 496,4 K RON |
| Venituri totale | 9,2 K RON | 525,1 K RON | 542,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 14,0 K RON | 506,6 K RON | 514,8 K RON |
| Rezultat net | −4,9 K RON | 8,8 K RON | 23,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 830,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,15 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,21 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate84,8 K RON (63.3%)
Active circulante49,1 K RON (36.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe32,4 K RON
Numerar16,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 15,32 |
| Durata încasare (zile) | 24 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,6%
Marjă netă
4,7%
ROA
17,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 36,3 K RON | 31,5 K RON | 115,0% |
| 2024 | 136,3 K RON | 140,0 K RON | 97,4% |
| 2025 | 110,6 K RON | 133,9 K RON | 82,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,1 K RON | 524,8 K RON | 496,4 K RON | ▼ 5,4% |
| Rezultat net | −4,9 K RON | 8,8 K RON | 23,2 K RON | ▲ 164,4% |
| Total active | 31,5 K RON | 140,0 K RON | 133,9 K RON | ▼ 4,3% |
| Capitaluri proprii | −4,7 K RON | 4,1 K RON | 25,9 K RON | ▲ 536,8% |
| Datorii totale | 36,3 K RON | 136,3 K RON | 110,6 K RON | ▼ 18,9% |
| Lichiditate curentă | 0,48 | 0,62 | 0,44 | ▼ 28,8% |
| Marjă netă (%) | -54,31 | 1,67 | 4,68 | ▲ 180,2% |
| Scor bonitate | 19 | 56 | 45 | ▼ 19,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (23,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 830,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 82.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.