PALMARIVA -COM SRL
CUI: 21803444
J28/430/2007
SRL
Olt, Comuna Tufeni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
21803444
Cod înmatriculare
J28/430/2007
EUID
ROONRC.J28/430/2007
Data înmatriculării
2007-05-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Olt, Comuna Tufeni, 237495
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 175.801 RON | 175.801 RON | 177.441 RON | −3.398 RON | −1.640 RON | 23.729 RON | 0 RON | 23.729 RON | −15.846 RON | 39.575 RON | 22.488 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 206.921 RON | 206.921 RON | 206.229 RON | −1.377 RON | 692 RON | 16.554 RON | 0 RON | 16.554 RON | −17.222 RON | 33.776 RON | 11.915 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 201.199 RON | 201.199 RON | 205.388 RON | −6.201 RON | −4.189 RON | 14.919 RON | 0 RON | 14.919 RON | −23.424 RON | 38.343 RON | 14.420 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 186.520 RON | 186.520 RON | 176.131 RON | 8.523 RON | 10.389 RON | 21.991 RON | 0 RON | 21.991 RON | −14.901 RON | 36.892 RON | 21.155 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 199.126 RON | 199.126 RON | 209.872 RON | −12.737 RON | −10.746 RON | 22.154 RON | 0 RON | 22.154 RON | −27.638 RON | 49.792 RON | 8.045 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 206.619 RON | 206.619 RON | 208.238 RON | −3.686 RON | −1.619 RON | 17.540 RON | 0 RON | 17.540 RON | −31.323 RON | 48.863 RON | 6.331 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
GRIGORE CONSTANTIN
administrator
Comuna Icoana, Olt, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- Comerț cu amănuntul al peștelui, crustaceelor și moluștelor
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
- Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−31.323 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−3.686 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 278.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
206,6 K RON
Rezultat Net 2024
−3,7 K RON
Total Active 2024
17,5 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,8 K RON | 206,9 K RON | 201,2 K RON | 186,5 K RON | 199,1 K RON | 206,6 K RON |
| Venituri totale | 175,8 K RON | 206,9 K RON | 201,2 K RON | 186,5 K RON | 199,1 K RON | 206,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 177,4 K RON | 206,2 K RON | 205,4 K RON | 176,1 K RON | 209,9 K RON | 208,2 K RON |
| Rezultat net | −3,4 K RON | −1,4 K RON | −6,2 K RON | 8,5 K RON | −12,7 K RON | −3,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 207,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−31.323 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,23 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,23 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante17,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,3 K RON
Numerar11,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 32,64 |
| Durata stocaj (zile) | 11 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-0,8%
Marjă netă
-1,8%
ROA
-21,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 39,6 K RON | 23,7 K RON | 166,8% |
| 2020 | 33,8 K RON | 16,6 K RON | 204,0% |
| 2021 | 38,3 K RON | 14,9 K RON | 257,0% |
| 2022 | 36,9 K RON | 22,0 K RON | 167,8% |
| 2023 | 49,8 K RON | 22,2 K RON | 224,8% |
| 2024 | 48,9 K RON | 17,5 K RON | 278,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,8 K RON | 206,9 K RON | 201,2 K RON | 186,5 K RON | 199,1 K RON | 206,6 K RON | ▲ 3,8% |
| Rezultat net | −3,4 K RON | −1,4 K RON | −6,2 K RON | 8,5 K RON | −12,7 K RON | −3,7 K RON | ▲ 71,1% |
| Total active | 23,7 K RON | 16,6 K RON | 14,9 K RON | 22,0 K RON | 22,2 K RON | 17,5 K RON | ▼ 20,8% |
| Capitaluri proprii | −15,8 K RON | −17,2 K RON | −23,4 K RON | −14,9 K RON | −27,6 K RON | −31,3 K RON | ▼ 13,3% |
| Datorii totale | 39,6 K RON | 33,8 K RON | 38,3 K RON | 36,9 K RON | 49,8 K RON | 48,9 K RON | ▼ 1,9% |
| Lichiditate curentă | 0,60 | 0,49 | 0,39 | 0,60 | 0,44 | 0,36 | ▼ 19,3% |
| Marjă netă (%) | -1,93 | -0,67 | -3,08 | 4,57 | -6,40 | -1,78 | ▲ 72,2% |
| Scor bonitate | 24 | 27 | 12 | 45 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 207,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 278.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.