DENIS LUNGU MARIANA SRL
CUI: 36210780
J28/447/2016
SRL
Olt, Municipiul Caracal
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36210780
Cod înmatriculare
J28/447/2016
EUID
ROONRC.J28/447/2016
Data înmatriculării
2016-06-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2023)
1 angajați
Adresă
România, Olt, Municipiul Caracal, POP ION, 4, 235200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 105.845 RON | 512 RON | 105.333 RON | 31.290 RON | 74.555 RON | 98.536 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 104.990 RON | 104.990 RON | 77.018 RON | 24.822 RON | 27.972 RON | 111.412 RON | 512 RON | 110.900 RON | 56.112 RON | 55.300 RON | 99.465 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 120.604 RON | 120.604 RON | 141.879 RON | −22.481 RON | −21.275 RON | 109.097 RON | 512 RON | 108.585 RON | 33.631 RON | 75.466 RON | 41.726 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 98.901 RON | 98.901 RON | 114.933 RON | −17.290 RON | −16.032 RON | 108.439 RON | 512 RON | 107.927 RON | 16.341 RON | 92.098 RON | 5.809 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 32.638 RON | 32.638 RON | 69.272 RON | −36.959 RON | −36.634 RON | 91.173 RON | 512 RON | 90.661 RON | −20.618 RON | 111.791 RON | 29.765 RON | 40.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
PUȚICĂ MARIANA
administrator
Loc. Caracal, Olt, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−20.618 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.81) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−36.959 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 122.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
32,6 K RON
Rezultat Net 2023
−37,0 K RON
Total Active 2023
91,2 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 105,0 K RON | 120,6 K RON | 98,9 K RON | 32,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 105,0 K RON | 120,6 K RON | 98,9 K RON | 32,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 0 RON | 77,0 K RON | 141,9 K RON | 114,9 K RON | 69,3 K RON |
| Rezultat net | 0 RON | 24,8 K RON | −22,5 K RON | −17,3 K RON | −37,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 89,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−20.618 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,81 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,54 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,19 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate512 RON (0.6%)
Active circulante90,7 K RON (99.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri29,8 K RON
Creanțe40,0 K RON
Numerar20,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,10 |
| Durata stocaj (zile) | 333 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,82 |
| Durata încasare (zile) | 447 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-112,2%
Marjă netă
-113,2%
ROA
-40,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 74,6 K RON | 105,8 K RON | 70,4% |
| 2020 | 55,3 K RON | 111,4 K RON | 49,6% |
| 2021 | 75,5 K RON | 109,1 K RON | 69,2% |
| 2022 | 92,1 K RON | 108,4 K RON | 84,9% |
| 2023 | 111,8 K RON | 91,2 K RON | 122,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 105,0 K RON | 120,6 K RON | 98,9 K RON | 32,6 K RON | ▼ 67,0% |
| Rezultat net | 0 RON | 24,8 K RON | −22,5 K RON | −17,3 K RON | −37,0 K RON | ▼ 113,8% |
| Total active | 105,8 K RON | 111,4 K RON | 109,1 K RON | 108,4 K RON | 91,2 K RON | ▼ 15,9% |
| Capitaluri proprii | 31,3 K RON | 56,1 K RON | 33,6 K RON | 16,3 K RON | −20,6 K RON | ▼ 226,2% |
| Datorii totale | 74,6 K RON | 55,3 K RON | 75,5 K RON | 92,1 K RON | 111,8 K RON | ▲ 21,4% |
| Lichiditate curentă | 1,41 | 2,01 | 1,44 | 1,17 | 0,81 | ▼ 30,8% |
| Marjă netă (%) | – | 23,64 | -18,64 | -17,48 | -113,24 | ▼ 547,8% |
| Scor bonitate | 47 | 95 | 49 | 44 | 17 | ▼ 61,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 89,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 122.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.