TIFFANY KIDS S.R.L.
CUI: 39422833
J2/873/2018
SRL
Arad, Municipiul Arad
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39422833
Cod înmatriculare
J2/873/2018
EUID
ROONRC.J2/873/2018
Data înmatriculării
2018-05-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Arad, Municipiul Arad, CORNELIU COPOSU, 2A, 3, 310003
Țară:
România
Județ:
Arad
Localitate:
Municipiul Arad
Stradă:
CORNELIU COPOSU
Număr:
2A
Apartament:
3
Cod poștal:
310003
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 290.787 RON | 290.787 RON | 231.913 RON | 55.979 RON | 58.874 RON | 3.186 RON | 0 RON | 3.186 RON | 184 RON | 3.002 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 188.401 RON | 188.401 RON | 150.120 RON | 36.397 RON | 38.281 RON | 87.479 RON | 0 RON | 87.479 RON | 36.581 RON | 50.898 RON | 5.629 RON | 1.768 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 299.955 RON | 299.955 RON | 220.316 RON | 76.640 RON | 79.639 RON | 84.867 RON | 0 RON | 84.867 RON | 12.221 RON | 72.646 RON | 1.490 RON | 10 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 298.503 RON | 299.935 RON | 195.365 RON | 101.570 RON | 104.570 RON | 226.741 RON | 0 RON | 226.741 RON | 68.227 RON | 158.514 RON | 0 RON | 1.416 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 299.991 RON | 309.622 RON | 211.640 RON | 94.886 RON | 97.982 RON | 203.862 RON | 0 RON | 203.862 RON | 29.904 RON | 173.958 RON | 0 RON | 55 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 297.613 RON | 297.613 RON | 232.180 RON | 62.457 RON | 65.433 RON | 245.296 RON | 0 RON | 245.296 RON | −22.626 RON | 267.922 RON | 0 RON | 1.057 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
BORA OCTAVIAN-VALENTIN
administrator
Comuna Tulca, Bihor, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Comerț cu ridicata al produselor textile
- Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−22.626 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.92) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 109.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
297,6 K RON
Rezultat Net 2024
62,5 K RON
Total Active 2024
245,3 K RON
Scor Bonitate
40/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 40/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 290,8 K RON | 188,4 K RON | 300,0 K RON | 298,5 K RON | 300,0 K RON | 297,6 K RON |
| Venituri totale | 290,8 K RON | 188,4 K RON | 300,0 K RON | 299,9 K RON | 309,6 K RON | 297,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 231,9 K RON | 150,1 K RON | 220,3 K RON | 195,4 K RON | 211,6 K RON | 232,2 K RON |
| Rezultat net | 56,0 K RON | 36,4 K RON | 76,6 K RON | 101,6 K RON | 94,9 K RON | 62,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 316,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−22.626 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,92 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,92 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,91 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,92 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante245,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,1 K RON
Numerar244,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 281,56 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
22,0%
Marjă netă
21,0%
ROA
25,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 3,0 K RON | 3,2 K RON | 94,2% |
| 2020 | 50,9 K RON | 87,5 K RON | 58,2% |
| 2021 | 72,6 K RON | 84,9 K RON | 85,6% |
| 2022 | 158,5 K RON | 226,7 K RON | 69,9% |
| 2023 | 174,0 K RON | 203,9 K RON | 85,3% |
| 2024 | 267,9 K RON | 245,3 K RON | 109,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
40
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 290,8 K RON | 188,4 K RON | 300,0 K RON | 298,5 K RON | 300,0 K RON | 297,6 K RON | ▼ 0,8% |
| Rezultat net | 56,0 K RON | 36,4 K RON | 76,6 K RON | 101,6 K RON | 94,9 K RON | 62,5 K RON | ▼ 34,2% |
| Total active | 3,2 K RON | 87,5 K RON | 84,9 K RON | 226,7 K RON | 203,9 K RON | 245,3 K RON | ▲ 20,3% |
| Capitaluri proprii | 184 RON | 36,6 K RON | 12,2 K RON | 68,2 K RON | 29,9 K RON | −22,6 K RON | ▼ 175,7% |
| Datorii totale | 3,0 K RON | 50,9 K RON | 72,6 K RON | 158,5 K RON | 174,0 K RON | 267,9 K RON | ▲ 54,0% |
| Lichiditate curentă | 1,06 | 1,72 | 1,17 | 1,43 | 1,17 | 0,92 | ▼ 21,9% |
| Marjă netă (%) | 19,25 | 19,32 | 25,55 | 34,03 | 31,63 | 20,99 | ▼ 33,6% |
| Scor bonitate | 60 | 77 | 75 | 80 | 60 | 40 | ▼ 33,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (62,5 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 316,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 109.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (40/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.