FINANCIAL ACCOUNTING OFFICE S.R.L.
CUI: 40687842
J30/336/2019
SRL
Satu Mare, Municipiul Satu Mare
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40687842
Cod înmatriculare
J30/336/2019
EUID
ROONRC.J30/336/2019
Data înmatriculării
2019-02-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Satu Mare, Municipiul Satu Mare, FĂGĂRAŞULUI, F38, 1, 440189
Țară:
România
Județ:
Satu Mare
Localitate:
Municipiul Satu Mare
Stradă:
FĂGĂRAŞULUI
Bloc:
F38
Apartament:
1
Cod poștal:
440189
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 9.350 RON | 9.350 RON | 24.839 RON | −15.583 RON | −15.489 RON | 2.681 RON | 108 RON | 2.573 RON | −15.383 RON | 18.064 RON | 0 RON | 2.550 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 35.664 RON | 38.589 RON | 31.622 RON | 6.637 RON | 6.967 RON | 13.436 RON | 53 RON | 13.383 RON | −8.746 RON | 22.182 RON | 0 RON | 7.516 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 47.140 RON | 47.140 RON | 33.318 RON | 13.359 RON | 13.822 RON | 24.641 RON | 53 RON | 24.588 RON | 4.613 RON | 20.028 RON | 0 RON | 13.350 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 163.650 RON | 163.650 RON | 53.777 RON | 108.268 RON | 109.873 RON | 129.166 RON | 53 RON | 129.113 RON | 108.508 RON | 20.658 RON | 0 RON | 97.385 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 240.468 RON | 241.080 RON | 78.507 RON | 160.523 RON | 162.573 RON | 229.658 RON | 113 RON | 229.545 RON | 172.896 RON | 56.762 RON | 0 RON | 121.654 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 194.930 RON | 194.930 RON | 76.870 RON | 116.208 RON | 118.060 RON | 237.832 RON | 75 RON | 237.757 RON | 189.104 RON | 48.728 RON | 0 RON | 33.630 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 204.049 RON | 204.049 RON | 103.643 RON | 98.406 RON | 100.406 RON | 359.045 RON | 107.229 RON | 251.816 RON | 98.646 RON | 260.399 RON | 0 RON | 138.300 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CUTEANU LIANA MIHAELA
administrator
Loc. Negreşti-Oaş, Satu Mare, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.97) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
Cifra de Afaceri 2025
204,0 K RON
Rezultat Net 2025
98,4 K RON
Total Active 2025
359,0 K RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,4 K RON | 35,7 K RON | 47,1 K RON | 163,7 K RON | 240,5 K RON | 194,9 K RON | 204,0 K RON |
| Venituri totale | 9,4 K RON | 38,6 K RON | 47,1 K RON | 163,7 K RON | 241,1 K RON | 194,9 K RON | 204,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 24,8 K RON | 31,6 K RON | 33,3 K RON | 53,8 K RON | 78,5 K RON | 76,9 K RON | 103,6 K RON |
| Rezultat net | −15,6 K RON | 6,6 K RON | 13,4 K RON | 108,3 K RON | 160,5 K RON | 116,2 K RON | 98,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 284,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,97 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,97 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,44 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 1,38 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate107,2 K RON (29.9%)
Active circulante251,8 K RON (70.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe138,3 K RON
Numerar113,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,48 |
| Durata încasare (zile) | 247 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
49,2%
Marjă netă
48,2%
ROA
27,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 18,1 K RON | 2,7 K RON | 673,8% |
| 2020 | 22,2 K RON | 13,4 K RON | 165,1% |
| 2021 | 20,0 K RON | 24,6 K RON | 81,3% |
| 2022 | 20,7 K RON | 129,2 K RON | 16,0% |
| 2023 | 56,8 K RON | 229,7 K RON | 24,7% |
| 2024 | 48,7 K RON | 237,8 K RON | 20,5% |
| 2025 | 260,4 K RON | 359,0 K RON | 72,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 9,4 K RON | 35,7 K RON | 47,1 K RON | 163,7 K RON | 240,5 K RON | 194,9 K RON | 204,0 K RON | ▲ 4,7% |
| Rezultat net | −15,6 K RON | 6,6 K RON | 13,4 K RON | 108,3 K RON | 160,5 K RON | 116,2 K RON | 98,4 K RON | ▼ 15,3% |
| Total active | 2,7 K RON | 13,4 K RON | 24,6 K RON | 129,2 K RON | 229,7 K RON | 237,8 K RON | 359,0 K RON | ▲ 51,0% |
| Capitaluri proprii | −15,4 K RON | −8,7 K RON | 4,6 K RON | 108,5 K RON | 172,9 K RON | 189,1 K RON | 98,6 K RON | ▼ 47,8% |
| Datorii totale | 18,1 K RON | 22,2 K RON | 20,0 K RON | 20,7 K RON | 56,8 K RON | 48,7 K RON | 260,4 K RON | ▲ 434,4% |
| Lichiditate curentă | 0,14 | 0,60 | 1,23 | 6,25 | 4,04 | 4,88 | 0,97 | ▼ 80,2% |
| Marjă netă (%) | -166,66 | 18,61 | 28,34 | 66,16 | 66,75 | 59,62 | 48,23 | ▼ 19,1% |
| Scor bonitate | 19 | 60 | 80 | 100 | 95 | 87 | 60 | ▼ 31,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (98,4 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 284,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.