ABC GARANT 2020 S.R.L.
CUI: 43261220
J30/897/2020
SRL
Satu Mare, Sat Odoreu, Comuna Odoreu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43261220
Cod înmatriculare
J30/897/2020
EUID
ROONRC.J30/897/2020
Data înmatriculării
2020-10-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
5 angajați
Adresă
România, Satu Mare, Sat Odoreu, Comuna Odoreu, Florina, 13, 447210
Țară:
România
Județ:
Satu Mare
Localitate:
Sat Odoreu, Comuna Odoreu
Stradă:
Florina
Număr:
13
Cod poștal:
447210
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 1.097 RON | −1.097 RON | −1.097 RON | 2.700 RON | 2.500 RON | 200 RON | −897 RON | 3.597 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 191.200 RON | 191.200 RON | 107.097 RON | 82.382 RON | 84.103 RON | 84.785 RON | 21.829 RON | 62.956 RON | 81.485 RON | 3.300 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 292.800 RON | 295.300 RON | 336.583 RON | −43.764 RON | −41.283 RON | 40.886 RON | 21.635 RON | 19.251 RON | 37.720 RON | 3.166 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 486.882 RON | 492.096 RON | 490.036 RON | 1.747 RON | 2.060 RON | 43.809 RON | 13.161 RON | 30.648 RON | 39.467 RON | 4.342 RON | 14.547 RON | 8.944 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 632.437 RON | 741.094 RON | 801.939 RON | −60.845 RON | −60.845 RON | 85.860 RON | 70.982 RON | 14.878 RON | −21.378 RON | 107.238 RON | 13.103 RON | 1.740 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
BORBEI ZSOLT
administrator
Loc. Satu Mare, Satu Mare, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Învățământ secundar, tehnic sau profesional
- Școli de conducere (pilotaj)
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−21.378 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−60.845 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 124.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
632,4 K RON
Rezultat Net 2024
−60,8 K RON
Total Active 2024
85,9 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 191,2 K RON | 292,8 K RON | 486,9 K RON | 632,4 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 191,2 K RON | 295,3 K RON | 492,1 K RON | 741,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,1 K RON | 107,1 K RON | 336,6 K RON | 490,0 K RON | 801,9 K RON |
| Rezultat net | −1,1 K RON | 82,4 K RON | −43,8 K RON | 1,7 K RON | −60,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 788,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−21.378 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate71,0 K RON (82.7%)
Active circulante14,9 K RON (17.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri13,1 K RON
Creanțe1,7 K RON
Numerar35 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 48,27 |
| Durata stocaj (zile) | 8 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 363,47 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-9,6%
Marjă netă
-9,6%
ROA
-70,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 3,6 K RON | 2,7 K RON | 133,2% |
| 2021 | 3,3 K RON | 84,8 K RON | 3,9% |
| 2022 | 3,2 K RON | 40,9 K RON | 7,7% |
| 2023 | 4,3 K RON | 43,8 K RON | 9,9% |
| 2024 | 107,2 K RON | 85,9 K RON | 124,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 191,2 K RON | 292,8 K RON | 486,9 K RON | 632,4 K RON | ▲ 29,9% |
| Rezultat net | −1,1 K RON | 82,4 K RON | −43,8 K RON | 1,7 K RON | −60,8 K RON | ▼ 3.582,8% |
| Total active | 2,7 K RON | 84,8 K RON | 40,9 K RON | 43,8 K RON | 85,9 K RON | ▲ 96,0% |
| Capitaluri proprii | −897 RON | 81,5 K RON | 37,7 K RON | 39,5 K RON | −21,4 K RON | ▼ 154,2% |
| Datorii totale | 3,6 K RON | 3,3 K RON | 3,2 K RON | 4,3 K RON | 107,2 K RON | ▲ 2.369,8% |
| Lichiditate curentă | 0,06 | 19,08 | 6,08 | 7,06 | 0,14 | ▼ 98,0% |
| Marjă netă (%) | – | 43,09 | -14,95 | 0,36 | -9,62 | ▼ 2.772,2% |
| Scor bonitate | 22 | 95 | 64 | 90 | 19 | ▼ 78,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 788,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 124.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.