COD PERFORMANCE S.R.L.
CUI: 40077682
J30/986/2018
SRL
Satu Mare, Municipiul Satu Mare
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40077682
Cod înmatriculare
J30/986/2018
EUID
ROONRC.J30/986/2018
Data înmatriculării
2018-10-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Satu Mare, Municipiul Satu Mare, TIBERIU BREDICEANU, 58, 440068
Țară:
România
Județ:
Satu Mare
Localitate:
Municipiul Satu Mare
Stradă:
TIBERIU BREDICEANU
Număr:
58
Cod poștal:
440068
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 455.744 RON | 455.744 RON | 442.684 RON | 8.005 RON | 13.060 RON | 62.780 RON | 11.596 RON | 51.184 RON | 9.093 RON | 53.687 RON | 37.441 RON | 7.119 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 477.666 RON | 477.666 RON | 534.298 RON | −61.995 RON | −56.632 RON | 124.951 RON | 108.601 RON | 16.350 RON | −52.901 RON | 177.852 RON | 9.639 RON | 6.691 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 432.597 RON | 432.597 RON | 489.991 RON | −62.376 RON | −57.394 RON | 141.457 RON | 89.657 RON | 51.800 RON | −115.277 RON | 256.734 RON | 44.758 RON | 2.454 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 404.769 RON | 424.097 RON | 567.642 RON | −153.773 RON | −143.545 RON | 398.750 RON | 329.197 RON | 69.553 RON | −269.050 RON | 667.800 RON | 34.167 RON | 27.623 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 357.085 RON | 357.087 RON | 419.460 RON | −66.315 RON | −62.373 RON | 417.073 RON | 396.087 RON | 20.986 RON | −335.365 RON | 752.438 RON | 0 RON | 19.687 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 430.812 RON | 430.812 RON | 551.828 RON | −121.016 RON | −121.016 RON | 134.210 RON | 117.818 RON | 16.392 RON | −456.381 RON | 590.591 RON | 9.999 RON | 6.077 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CODREA ANDREA RALUCA
administrator
Loc. Satu Mare, Satu Mare, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−456.381 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.03) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−121.016 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 440.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
430,8 K RON
Rezultat Net 2024
−121,0 K RON
Total Active 2024
134,2 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 455,7 K RON | 477,7 K RON | 432,6 K RON | 404,8 K RON | 357,1 K RON | 430,8 K RON |
| Venituri totale | 455,7 K RON | 477,7 K RON | 432,6 K RON | 424,1 K RON | 357,1 K RON | 430,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 442,7 K RON | 534,3 K RON | 490,0 K RON | 567,6 K RON | 419,5 K RON | 551,8 K RON |
| Rezultat net | 8,0 K RON | −62,0 K RON | −62,4 K RON | −153,8 K RON | −66,3 K RON | −121,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 375,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−456.381 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,03 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,23 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate117,8 K RON (87.8%)
Active circulante16,4 K RON (12.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri10,0 K RON
Creanțe6,1 K RON
Numerar316 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 43,09 |
| Durata stocaj (zile) | 9 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 70,89 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-28,1%
Marjă netă
-28,1%
ROA
-90,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 53,7 K RON | 62,8 K RON | 85,5% |
| 2020 | 177,9 K RON | 125,0 K RON | 142,3% |
| 2021 | 256,7 K RON | 141,5 K RON | 181,5% |
| 2022 | 667,8 K RON | 398,8 K RON | 167,5% |
| 2023 | 752,4 K RON | 417,1 K RON | 180,4% |
| 2024 | 590,6 K RON | 134,2 K RON | 440,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 455,7 K RON | 477,7 K RON | 432,6 K RON | 404,8 K RON | 357,1 K RON | 430,8 K RON | ▲ 20,6% |
| Rezultat net | 8,0 K RON | −62,0 K RON | −62,4 K RON | −153,8 K RON | −66,3 K RON | −121,0 K RON | ▼ 82,5% |
| Total active | 62,8 K RON | 125,0 K RON | 141,5 K RON | 398,8 K RON | 417,1 K RON | 134,2 K RON | ▼ 67,8% |
| Capitaluri proprii | 9,1 K RON | −52,9 K RON | −115,3 K RON | −269,1 K RON | −335,4 K RON | −456,4 K RON | ▼ 36,1% |
| Datorii totale | 53,7 K RON | 177,9 K RON | 256,7 K RON | 667,8 K RON | 752,4 K RON | 590,6 K RON | ▼ 21,5% |
| Lichiditate curentă | 0,95 | 0,09 | 0,20 | 0,10 | 0,03 | 0,03 | ▼ 0,4% |
| Marjă netă (%) | 1,76 | -12,98 | -14,42 | -37,99 | -18,57 | -28,09 | ▼ 51,3% |
| Scor bonitate | 50 | 19 | 19 | 12 | 19 | 19 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 440.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.