ATELIERUL DE AMINTIRI SRL
CUI: 32709320
J3/120/2014
SRL
Argeş, Sat Bascov, Comuna Bascov
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
32709320
Cod înmatriculare
J3/120/2014
EUID
ROONRC.J3/120/2014
Data înmatriculării
2014-01-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
12 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Argeş, Sat Bascov, Comuna Bascov, A4, A, 3, 117045
Țară:
România
Județ:
Argeş
Localitate:
Sat Bascov, Comuna Bascov
Bloc:
A4
Scară:
A
Apartament:
3
Cod poștal:
117045
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 97.445 RON | 98.238 RON | 70.922 RON | 26.334 RON | 27.316 RON | 49.363 RON | 0 RON | 49.363 RON | 46.668 RON | 2.695 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 83.005 RON | 83.005 RON | 41.199 RON | 39.716 RON | 41.806 RON | 72.552 RON | 0 RON | 72.552 RON | 71.384 RON | 1.168 RON | 0 RON | 520 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 97.745 RON | 97.812 RON | 59.167 RON | 35.851 RON | 38.645 RON | 80.993 RON | 0 RON | 80.993 RON | 79.835 RON | 1.158 RON | 0 RON | 587 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 112.334 RON | 112.334 RON | 64.685 RON | 44.754 RON | 47.649 RON | 127.732 RON | 0 RON | 127.732 RON | 124.589 RON | 3.143 RON | 0 RON | 277 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 162.118 RON | 162.118 RON | 99.686 RON | 60.842 RON | 62.432 RON | 65.658 RON | 0 RON | 65.658 RON | 61.430 RON | 4.228 RON | 0 RON | 317 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 132.335 RON | 132.786 RON | 142.143 RON | −10.525 RON | −9.357 RON | 12.122 RON | 0 RON | 12.122 RON | −9.095 RON | 21.217 RON | 4.909 RON | 2.803 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUŢĂ GHEORGHE
administrator
Comuna Dobrosloveni, Olt, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- Comerț cu ridicata al produselor textile
- Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- Alte activități poștale și de curier
- Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe
- Activități de arhitectură
- Activităţi de design specializat
- Activități fotografice
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−9.095 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−10.525 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 175% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
132,3 K RON
Rezultat Net 2024
−10,5 K RON
Total Active 2024
12,1 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 97,4 K RON | 83,0 K RON | 97,7 K RON | 112,3 K RON | 162,1 K RON | 132,3 K RON |
| Venituri totale | 98,2 K RON | 83,0 K RON | 97,8 K RON | 112,3 K RON | 162,1 K RON | 132,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 70,9 K RON | 41,2 K RON | 59,2 K RON | 64,7 K RON | 99,7 K RON | 142,1 K RON |
| Rezultat net | 26,3 K RON | 39,7 K RON | 35,9 K RON | 44,8 K RON | 60,8 K RON | −10,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 156,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−9.095 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,34 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,21 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante12,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri4,9 K RON
Creanțe2,8 K RON
Numerar4,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 26,96 |
| Durata stocaj (zile) | 14 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 47,21 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,1%
Marjă netă
-8,0%
ROA
-86,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 2,7 K RON | 49,4 K RON | 5,5% |
| 2020 | 1,2 K RON | 72,6 K RON | 1,6% |
| 2021 | 1,2 K RON | 81,0 K RON | 1,4% |
| 2022 | 3,1 K RON | 127,7 K RON | 2,5% |
| 2023 | 4,2 K RON | 65,7 K RON | 6,4% |
| 2024 | 21,2 K RON | 12,1 K RON | 175,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 97,4 K RON | 83,0 K RON | 97,7 K RON | 112,3 K RON | 162,1 K RON | 132,3 K RON | ▼ 18,4% |
| Rezultat net | 26,3 K RON | 39,7 K RON | 35,9 K RON | 44,8 K RON | 60,8 K RON | −10,5 K RON | ▼ 117,3% |
| Total active | 49,4 K RON | 72,6 K RON | 81,0 K RON | 127,7 K RON | 65,7 K RON | 12,1 K RON | ▼ 81,5% |
| Capitaluri proprii | 46,7 K RON | 71,4 K RON | 79,8 K RON | 124,6 K RON | 61,4 K RON | −9,1 K RON | ▼ 114,8% |
| Datorii totale | 2,7 K RON | 1,2 K RON | 1,2 K RON | 3,1 K RON | 4,2 K RON | 21,2 K RON | ▲ 401,8% |
| Lichiditate curentă | 18,32 | 62,12 | 69,94 | 40,64 | 15,53 | 0,57 | ▼ 96,3% |
| Marjă netă (%) | 27,02 | 47,85 | 36,68 | 39,84 | 37,53 | -7,95 | ▼ 121,2% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 95 | 95 | 95 | 17 | ▼ 82,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 156,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 175% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.