JUGAREZUL S.R.L.
CUI: 44476961
J32/1231/2021
SRL
Sibiu, Municipiul Sibiu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44476961
Cod înmatriculare
J32/1231/2021
EUID
ROONRC.J32/1231/2021
Data înmatriculării
2021-06-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2023)
3 angajați
Adresă
România, Sibiu, Municipiul Sibiu, TÂRGU VINULUI, 5, 2, 550191
Țară:
România
Județ:
Sibiu
Localitate:
Municipiul Sibiu
Stradă:
TÂRGU VINULUI
Număr:
5
Apartament:
2
Cod poștal:
550191
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 1.200 RON | 63.183 RON | 79.304 RON | −16.133 RON | −16.121 RON | 412.789 RON | 72.543 RON | 340.246 RON | −15.933 RON | 35.505 RON | 0 RON | 231.766 RON | 393.217 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 110.373 RON | 347.986 RON | 351.044 RON | −4.164 RON | −3.058 RON | 251.109 RON | 77.993 RON | 173.116 RON | −20.097 RON | 115.332 RON | 122.927 RON | 49.686 RON | 155.874 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 185.636 RON | 217.634 RON | 303.962 RON | −88.190 RON | −86.328 RON | 202.871 RON | 36.561 RON | 166.310 RON | −108.287 RON | 192.631 RON | 159.668 RON | 4.266 RON | 118.527 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
DIACONU GABRIEL
administrator
Loc. Galaţi, Galaţi, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Comerț cu amănuntul al jocurilor și jucăriilor
- Activități de închiriere și leasing cu bunuri recreaționale și echipament sportiv
- Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- Alte activități sportive n.c.a
- Repararea și întreținerea articolelor de uz personal și gospodăresc n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−108.287 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.86) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−88.190 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 95% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
185,6 K RON
Rezultat Net 2023
−88,2 K RON
Total Active 2023
202,9 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,2 K RON | 110,4 K RON | 185,6 K RON |
| Venituri totale | 63,2 K RON | 348,0 K RON | 217,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 79,3 K RON | 351,0 K RON | 304,0 K RON |
| Rezultat net | −16,1 K RON | −4,2 K RON | −88,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 283,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−108.287 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,86 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,05 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate36,6 K RON (18%)
Active circulante166,3 K RON (82%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri159,7 K RON
Creanțe4,3 K RON
Numerar2,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,16 |
| Durata stocaj (zile) | 314 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 43,52 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-46,5%
Marjă netă
-47,5%
ROA
-43,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 35,5 K RON | 412,8 K RON | 8,6% |
| 2022 | 115,3 K RON | 251,1 K RON | 45,9% |
| 2023 | 192,6 K RON | 202,9 K RON | 95,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,2 K RON | 110,4 K RON | 185,6 K RON | ▲ 68,2% |
| Rezultat net | −16,1 K RON | −4,2 K RON | −88,2 K RON | ▼ 2.017,9% |
| Total active | 412,8 K RON | 251,1 K RON | 202,9 K RON | ▼ 19,2% |
| Capitaluri proprii | −15,9 K RON | −20,1 K RON | −108,3 K RON | ▼ 438,8% |
| Datorii totale | 35,5 K RON | 115,3 K RON | 192,6 K RON | ▲ 67,0% |
| Lichiditate curentă | 9,58 | 1,50 | 0,86 | ▼ 42,5% |
| Marjă netă (%) | -1.344,42 | -3,77 | -47,51 | ▼ 1.160,2% |
| Scor bonitate | 41 | 44 | 24 | ▼ 45,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 283,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 95% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2023.