BOGDAN-COCKTAIL S.R.L.
CUI: 44951288
J32/1882/2021
SRL
Sibiu, Sat Moşna, Comuna Moşna
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44951288
Cod înmatriculare
J32/1882/2021
EUID
ROONRC.J32/1882/2021
Data înmatriculării
2021-09-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Sibiu, Sat Moşna, Comuna Moşna, PRINCIPALĂ, 264, 557160
Țară:
România
Județ:
Sibiu
Localitate:
Sat Moşna, Comuna Moşna
Stradă:
PRINCIPALĂ
Număr:
264
Cod poștal:
557160
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 8.011 RON | 12.037 RON | 11.726 RON | 71 RON | 311 RON | 30.291 RON | 17.208 RON | 13.083 RON | 121 RON | 30.170 RON | 12.395 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 123.628 RON | 206.929 RON | 192.356 RON | 12.003 RON | 14.573 RON | 34.437 RON | 30.163 RON | 4.274 RON | 12.124 RON | 22.313 RON | 2.885 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 227.665 RON | 427.231 RON | 409.645 RON | 15.520 RON | 17.586 RON | 46.006 RON | 24.324 RON | 21.682 RON | 27.644 RON | 18.362 RON | 7.667 RON | 75 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 227.204 RON | 414.549 RON | 452.475 RON | −39.313 RON | −37.926 RON | 51.406 RON | 18.153 RON | 33.253 RON | −11.670 RON | 63.076 RON | 15.880 RON | 6.269 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPA BOGDAN FLORIN
administrator
Loc. Cisnădie, Sibiu, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−11.670 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.53) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−39.313 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 122.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
227,2 K RON
Rezultat Net 2024
−39,3 K RON
Total Active 2024
51,4 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 8,0 K RON | 123,6 K RON | 227,7 K RON | 227,2 K RON |
| Venituri totale | 12,0 K RON | 206,9 K RON | 427,2 K RON | 414,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 11,7 K RON | 192,4 K RON | 409,6 K RON | 452,5 K RON |
| Rezultat net | 71 RON | 12,0 K RON | 15,5 K RON | −39,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 337,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−11.670 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,28 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate18,2 K RON (35.3%)
Active circulante33,3 K RON (64.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri15,9 K RON
Creanțe6,3 K RON
Numerar11,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,31 |
| Durata stocaj (zile) | 26 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 36,24 |
| Durata încasare (zile) | 10 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-16,7%
Marjă netă
-17,3%
ROA
-76,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 30,2 K RON | 30,3 K RON | 99,6% |
| 2022 | 22,3 K RON | 34,4 K RON | 64,8% |
| 2023 | 18,4 K RON | 46,0 K RON | 39,9% |
| 2024 | 63,1 K RON | 51,4 K RON | 122,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 8,0 K RON | 123,6 K RON | 227,7 K RON | 227,2 K RON | ▼ 0,2% |
| Rezultat net | 71 RON | 12,0 K RON | 15,5 K RON | −39,3 K RON | ▼ 353,3% |
| Total active | 30,3 K RON | 34,4 K RON | 46,0 K RON | 51,4 K RON | ▲ 11,7% |
| Capitaluri proprii | 121 RON | 12,1 K RON | 27,6 K RON | −11,7 K RON | ▼ 142,2% |
| Datorii totale | 30,2 K RON | 22,3 K RON | 18,4 K RON | 63,1 K RON | ▲ 243,5% |
| Lichiditate curentă | 0,43 | 0,19 | 1,18 | 0,53 | ▼ 55,4% |
| Marjă netă (%) | 0,89 | 9,71 | 6,82 | -17,30 | ▼ 353,7% |
| Scor bonitate | 38 | 63 | 85 | 17 | ▼ 80,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 337,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 122.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.