LUMY BLACK DIAMOND S.R.L.

CUI: 48869360 J33/1681/2023 SRL Suceava, Sat Udeşti, Comuna Udeşti

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48869360

Cod înmatriculare J33/1681/2023

EUID ROONRC.J33/1681/2023

Data înmatriculării 2023-09-29

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 3 ani

Salariați (2025) 2 angajați

Adresă

România, Suceava, Sat Udeşti, Comuna Udeşti, 873A, 727535

Țară: România

Județ: Suceava

Localitate: Sat Udeşti, Comuna Udeşti

Număr: 873A

Cod poștal: 727535

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Stocuri	Creanțe	Cheltuieli în avans	Nr. salariați
2023	0 RON	0 RON	729 RON	−729 RON	−729 RON	671 RON	500 RON	171 RON	−529 RON	1.200 RON	0 RON	91 RON	0 RON	0
2024	200 RON	200 RON	550 RON	−351 RON	−350 RON	62 RON	0 RON	62 RON	−880 RON	942 RON	0 RON	62 RON	0 RON	0
2025	474.570 RON	520.836 RON	623.612 RON	−102.776 RON	−102.776 RON	119.325 RON	17.421 RON	101.904 RON	−103.655 RON	278.611 RON	103.351 RON	55.810 RON	55.631 RON	2

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

GĂITAN MIHAI-VALENTIN

administrator

Loc. Suceava, Suceava, România

Pagina administratorului

Date de contact

+40 XX XXX XXX

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (4)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025

•Capitaluri proprii negative (−103.655 RON) — risc de insolvență tehnică
•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.37) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
•Pierdere netă înregistrată în 2025 (−102.776 RON)
•Grad ridicat de îndatorare: 233.5% din active finanțate din datorii

Cifra de Afaceri 2025

474,6 K RON

Rezultat Net 2025

−102,8 K RON

Total Active 2025

119,3 K RON

Scor Bonitate

27/100

Risc Extrem — Clasa D

Scor bonitate: 27/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2023	2024	2025
Cifra de afaceri	0 RON	200 RON	474,6 K RON
Venituri totale	0 RON	200 RON	520,8 K RON
Cheltuieli totale	729 RON	550 RON	623,6 K RON
Rezultat net	−729 RON	−351 RON	−102,8 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 632,8 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−103.655 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,37	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	-0,01	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	-0,21	≥ 0.2	Slab
Solvabilitate	0,43	≥ 1	Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate17,4 K RON (14.6%)

Active circulante101,9 K RON (85.4%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri103,4 K RON

Creanțe55,8 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	4,59
Durata stocaj (zile)	80
Rotație creanțe (ori/an)	8,50
Durata încasare (zile)	43

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

-21,7%

Marjă netă

-21,7%

ROA

-86,1%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2023	1,2 K RON	671 RON	178,8%
2024	942 RON	62 RON	1.519,4%
2025	278,6 K RON	119,3 K RON	233,5%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

din 100 puncte

Clasa D — Risc Extrem

Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25

Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25

Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25

Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2023	2024	2025	YoY
Cifra de afaceri	0 RON	200 RON	474,6 K RON	▲ 237.185,0%
Rezultat net	−729 RON	−351 RON	−102,8 K RON	▼ 29.180,9%
Total active	671 RON	62 RON	119,3 K RON	▲ 192.359,7%
Capitaluri proprii	−529 RON	−880 RON	−103,7 K RON	▼ 11.679,0%
Datorii totale	1,2 K RON	942 RON	278,6 K RON	▲ 29.476,5%
Lichiditate curentă	0,14	0,07	0,37	▲ 455,9%
Marjă netă (%)	–	-175,50	-21,66	▲ 87,7%
Scor bonitate	22	19	27	▲ 42,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
•Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 632,8 K RON.

Riscuri identificate

•Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
•Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
•Grad de îndatorare de 233.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
•Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

•Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
•Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
•Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
•Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.