LUMI & DANA FOOD S.R.L.
CUI: 44638435
J34/600/2021
SRL
Teleorman, Municipiul Alexandria
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44638435
Cod înmatriculare
J34/600/2021
EUID
ROONRC.J34/600/2021
Data înmatriculării
2021-07-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
5 angajați
Adresă
România, Teleorman, Municipiul Alexandria, 1 DECEMBRIE, 87, 140022
Țară:
România
Județ:
Teleorman
Localitate:
Municipiul Alexandria
Stradă:
1 DECEMBRIE
Număr:
87
Cod poștal:
140022
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 38.976 RON | 38.976 RON | 177.107 RON | −138.149 RON | −138.131 RON | 84.982 RON | 77.900 RON | 7.082 RON | −137.949 RON | 222.931 RON | 6.202 RON | 187 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 196.667 RON | 210.167 RON | 506.528 RON | −297.791 RON | −296.361 RON | 90.024 RON | 57.440 RON | 32.584 RON | −435.740 RON | 525.764 RON | 21.445 RON | 5.937 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 232.989 RON | 268.989 RON | 524.259 RON | −257.672 RON | −255.270 RON | 140.331 RON | 48.453 RON | 91.878 RON | −693.412 RON | 833.743 RON | 46.643 RON | 1.746 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 293.336 RON | 297.836 RON | 542.949 RON | −248.096 RON | −245.113 RON | 32.176 RON | 24.099 RON | 8.077 RON | −941.508 RON | 974.175 RON | 732 RON | 2.711 RON | 0 RON | 491 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (2)
CIOBANU LUMINIŢA IONELA
administrator
Loc. Zimnicea, Teleorman, România
CIOBANU DANIELA
administrator
Bucureşti Sectorul 4, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Fabricarea de mâncăruri preparate
- Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−941.508 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.01) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−248.096 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 3027.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
293,3 K RON
Rezultat Net 2024
−248,1 K RON
Total Active 2024
32,2 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,0 K RON | 196,7 K RON | 233,0 K RON | 293,3 K RON |
| Venituri totale | 39,0 K RON | 210,2 K RON | 269,0 K RON | 297,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 177,1 K RON | 506,5 K RON | 524,3 K RON | 542,9 K RON |
| Rezultat net | −138,1 K RON | −297,8 K RON | −257,7 K RON | −248,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 390,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−941.508 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,01 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,03 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate24,1 K RON (74.9%)
Active circulante8,1 K RON (25.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri732 RON
Creanțe2,7 K RON
Numerar4,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 400,73 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 108,20 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-83,6%
Marjă netă
-84,6%
ROA
-771,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 222,9 K RON | 85,0 K RON | 262,3% |
| 2022 | 525,8 K RON | 90,0 K RON | 584,0% |
| 2023 | 833,7 K RON | 140,3 K RON | 594,1% |
| 2024 | 974,2 K RON | 32,2 K RON | 3.027,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,0 K RON | 196,7 K RON | 233,0 K RON | 293,3 K RON | ▲ 25,9% |
| Rezultat net | −138,1 K RON | −297,8 K RON | −257,7 K RON | −248,1 K RON | ▲ 3,7% |
| Total active | 85,0 K RON | 90,0 K RON | 140,3 K RON | 32,2 K RON | ▼ 77,1% |
| Capitaluri proprii | −137,9 K RON | −435,7 K RON | −693,4 K RON | −941,5 K RON | ▼ 35,8% |
| Datorii totale | 222,9 K RON | 525,8 K RON | 833,7 K RON | 974,2 K RON | ▲ 16,8% |
| Lichiditate curentă | 0,03 | 0,06 | 0,11 | 0,01 | ▼ 92,5% |
| Marjă netă (%) | -354,45 | -151,42 | -110,59 | -84,58 | ▲ 23,5% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 32 | 27 | ▼ 15,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 390,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 3027.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.