FLOWING SOUL S.R.L.
CUI: 44092022
J35/1522/2021
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44092022
Cod înmatriculare
J35/1522/2021
EUID
ROONRC.J35/1522/2021
Data înmatriculării
2021-04-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, MARTIR SILVIU MOTOHON, 14B
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
MARTIR SILVIU MOTOHON
Număr:
14B
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 425 RON | 425 RON | 3.273 RON | −2.861 RON | −2.848 RON | 1.468 RON | 0 RON | 1.468 RON | −2.661 RON | 4.129 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 3.227 RON | 3.266 RON | 3.450 RON | −289 RON | −184 RON | 5.547 RON | 0 RON | 5.547 RON | −2.950 RON | 8.497 RON | 2.695 RON | 53 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 3.449 RON | 3.449 RON | 4.845 RON | −1.396 RON | −1.396 RON | 6.976 RON | 0 RON | 6.976 RON | −4.346 RON | 11.322 RON | 4.946 RON | 261 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 4.989 RON | 5.009 RON | 10.111 RON | −5.102 RON | −5.102 RON | 3.781 RON | 0 RON | 3.781 RON | −9.448 RON | 13.229 RON | 2.695 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 5.715 RON | 5.735 RON | 8.289 RON | −2.554 RON | −2.554 RON | 2.712 RON | 0 RON | 2.712 RON | −12.003 RON | 14.715 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
GHIȚULESCU NICULINA-BIANCA
administrator
Loc. Târgu Jiu, Gorj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (21)
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 5811 Activități de editare a cărților
- 5812 Activități de editare a ziarelor
- 5813 Activități de editare a revistelor și periodicelor
- 5814 Activităţi de editare a revistelor şi periodicelor
- 5819 Alte activități de editare
- 5829 Activități de editare a altor produse software
- 5911 Activități de producție cinematografică, video și de programe de televiziune
- 5912 Activități post-producție cinematografică, video și de programe de televiziune
- 5920 Activități de realizare a înregistrărilor audio și activități de editare muzicală
- 7022 Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- 7311 Activități ale agențiilor de publicitate
- 7312 Servicii de reprezentare media
- 7410 Activităţi de design specializat
- 7420 Activități fotografice
- 8230 Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 9003 Activităţi de creaţie artistică
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−12.003 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.18) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−2.554 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 542.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
5,7 K RON
Rezultat Net 2025
−2,6 K RON
Total Active 2025
2,7 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 425 RON | 3,2 K RON | 3,4 K RON | 5,0 K RON | 5,7 K RON |
| Venituri totale | 425 RON | 3,3 K RON | 3,4 K RON | 5,0 K RON | 5,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 3,3 K RON | 3,5 K RON | 4,8 K RON | 10,1 K RON | 8,3 K RON |
| Rezultat net | −2,9 K RON | −289 RON | −1,4 K RON | −5,1 K RON | −2,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 7,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−12.003 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,18 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante2,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar2,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-44,7%
Marjă netă
-44,7%
ROA
-94,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 4,1 K RON | 1,5 K RON | 281,3% |
| 2022 | 8,5 K RON | 5,5 K RON | 153,2% |
| 2023 | 11,3 K RON | 7,0 K RON | 162,3% |
| 2024 | 13,2 K RON | 3,8 K RON | 349,9% |
| 2025 | 14,7 K RON | 2,7 K RON | 542,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 425 RON | 3,2 K RON | 3,4 K RON | 5,0 K RON | 5,7 K RON | ▲ 14,6% |
| Rezultat net | −2,9 K RON | −289 RON | −1,4 K RON | −5,1 K RON | −2,6 K RON | ▲ 49,9% |
| Total active | 1,5 K RON | 5,5 K RON | 7,0 K RON | 3,8 K RON | 2,7 K RON | ▼ 28,3% |
| Capitaluri proprii | −2,7 K RON | −3,0 K RON | −4,3 K RON | −9,4 K RON | −12,0 K RON | ▼ 27,0% |
| Datorii totale | 4,1 K RON | 8,5 K RON | 11,3 K RON | 13,2 K RON | 14,7 K RON | ▲ 11,2% |
| Lichiditate curentă | 0,36 | 0,65 | 0,62 | 0,29 | 0,18 | ▼ 35,5% |
| Marjă netă (%) | -673,18 | -8,96 | -40,48 | -102,26 | -44,69 | ▲ 56,3% |
| Scor bonitate | 19 | 37 | 24 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 7,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 542.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.