M. L. TAX GIORGI S.R.L.
CUI: 44376237
J35/2214/2021
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44376237
Cod înmatriculare
J35/2214/2021
EUID
ROONRC.J35/2214/2021
Data înmatriculării
2021-06-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, CIRCUMVALAŢIUNII, 37, B, 44
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
CIRCUMVALAŢIUNII
Număr:
37
Scară:
B
Apartament:
44
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 115 RON | −115 RON | −115 RON | 49.775 RON | 49.490 RON | 285 RON | 85 RON | 49.690 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 20.758 RON | 20.758 RON | 19.189 RON | 945 RON | 1.569 RON | 51.344 RON | 49.490 RON | 1.854 RON | 1.030 RON | 50.314 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 7.242 RON | 7.242 RON | 8.499 RON | −1.257 RON | −1.257 RON | 49.574 RON | 49.490 RON | 84 RON | −227 RON | 49.801 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 6.077 RON | 6.077 RON | 13.699 RON | −7.622 RON | −7.622 RON | 41.763 RON | 39.592 RON | 2.171 RON | −7.849 RON | 49.612 RON | 0 RON | 500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 9.661 RON | 9.661 RON | 14.262 RON | −4.601 RON | −4.601 RON | 37.040 RON | 29.694 RON | 7.346 RON | −12.450 RON | 49.490 RON | 0 RON | 500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
SANDU RALUCA-NICOLETA
administrator
Loc. Orşova, Mehedinţi, România
BRATU ION-LUCIAN
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−12.450 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.15) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−4.601 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 133.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
9,7 K RON
Rezultat Net 2025
−4,6 K RON
Total Active 2025
37,0 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 20,8 K RON | 7,2 K RON | 6,1 K RON | 9,7 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 20,8 K RON | 7,2 K RON | 6,1 K RON | 9,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 115 RON | 19,2 K RON | 8,5 K RON | 13,7 K RON | 14,3 K RON |
| Rezultat net | −115 RON | 945 RON | −1,3 K RON | −7,6 K RON | −4,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 10,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−12.450 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,15 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,75 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate29,7 K RON (80.2%)
Active circulante7,3 K RON (19.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe500 RON
Numerar6,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 19,32 |
| Durata încasare (zile) | 19 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-47,6%
Marjă netă
-47,6%
ROA
-12,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 49,7 K RON | 49,8 K RON | 99,8% |
| 2022 | 50,3 K RON | 51,3 K RON | 98,0% |
| 2023 | 49,8 K RON | 49,6 K RON | 100,5% |
| 2024 | 49,6 K RON | 41,8 K RON | 118,8% |
| 2025 | 49,5 K RON | 37,0 K RON | 133,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 20,8 K RON | 7,2 K RON | 6,1 K RON | 9,7 K RON | ▲ 59,0% |
| Rezultat net | −115 RON | 945 RON | −1,3 K RON | −7,6 K RON | −4,6 K RON | ▲ 39,6% |
| Total active | 49,8 K RON | 51,3 K RON | 49,6 K RON | 41,8 K RON | 37,0 K RON | ▼ 11,3% |
| Capitaluri proprii | 85 RON | 1,0 K RON | −227 RON | −7,8 K RON | −12,5 K RON | ▼ 58,6% |
| Datorii totale | 49,7 K RON | 50,3 K RON | 49,8 K RON | 49,6 K RON | 49,5 K RON | ▼ 0,2% |
| Lichiditate curentă | 0,01 | 0,04 | 0,00 | 0,04 | 0,15 | ▲ 238,8% |
| Marjă netă (%) | – | 4,55 | -17,36 | -125,42 | -47,62 | ▲ 62,0% |
| Scor bonitate | 28 | 46 | 12 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 10,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 133.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.