LUGEMA GRUP SRL
CUI: 18350149
J35/334/2006
SRL
Timiş, Sat Foeni, Comuna Foeni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
18350149
Cod înmatriculare
J35/334/2006
EUID
ROONRC.J35/334/2006
Data înmatriculării
2006-02-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
20 ani
Adresă
România, Timiş, Sat Foeni, Comuna Foeni, 426
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 15.739 RON | 15.739 RON | 18.080 RON | −2.341 RON | −2.341 RON | 49.792 RON | 0 RON | 49.792 RON | −4.734 RON | 106.895 RON | 48.529 RON | 1.263 RON | 0 RON | 52.369 RON | 0 |
| 2020 | 8.686 RON | 8.686 RON | 9.942 RON | −1.256 RON | −1.256 RON | 37.081 RON | 0 RON | 37.081 RON | −1.329 RON | 74.930 RON | 36.256 RON | 825 RON | 0 RON | 36.520 RON | 0 |
| 2021 | 6.710 RON | 6.710 RON | 19.946 RON | −13.437 RON | −13.236 RON | 40.749 RON | 0 RON | 40.749 RON | −14.766 RON | 76.384 RON | 4.467 RON | 36.081 RON | 0 RON | 20.869 RON | 0 |
| 2022 | 29.008 RON | 29.228 RON | 72.227 RON | −43.882 RON | −42.999 RON | 5.211 RON | 0 RON | 5.211 RON | −58.649 RON | 69.077 RON | 4.372 RON | 825 RON | 0 RON | 5.217 RON | 0 |
| 2023 | 23.563 RON | 24.058 RON | 24.309 RON | −1.046 RON | −251 RON | 6.407 RON | 0 RON | 6.407 RON | −59.695 RON | 66.102 RON | 4.359 RON | 825 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 20.707 RON | 20.768 RON | 17.899 RON | 2.269 RON | 2.869 RON | 6.373 RON | 0 RON | 6.373 RON | −57.427 RON | 64.215 RON | 2.623 RON | 848 RON | 0 RON | 415 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
LUPU IONEL
administrator
Comuna Foeni, Timiş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi şi tutun
- Intermedieri pentru servicii de cazare
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−57.427 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 1007.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
20,7 K RON
Rezultat Net 2024
2,3 K RON
Total Active 2024
6,4 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,7 K RON | 8,7 K RON | 6,7 K RON | 29,0 K RON | 23,6 K RON | 20,7 K RON |
| Venituri totale | 15,7 K RON | 8,7 K RON | 6,7 K RON | 29,2 K RON | 24,1 K RON | 20,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 18,1 K RON | 9,9 K RON | 19,9 K RON | 72,2 K RON | 24,3 K RON | 17,9 K RON |
| Rezultat net | −2,3 K RON | −1,3 K RON | −13,4 K RON | −43,9 K RON | −1,0 K RON | 2,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 26,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−57.427 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,06 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante6,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,6 K RON
Creanțe848 RON
Numerar2,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,89 |
| Durata stocaj (zile) | 46 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 24,42 |
| Durata încasare (zile) | 15 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
13,9%
Marjă netă
11,0%
ROA
35,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 106,9 K RON | 49,8 K RON | 214,7% |
| 2020 | 74,9 K RON | 37,1 K RON | 202,1% |
| 2021 | 76,4 K RON | 40,7 K RON | 187,5% |
| 2022 | 69,1 K RON | 5,2 K RON | 1.325,6% |
| 2023 | 66,1 K RON | 6,4 K RON | 1.031,7% |
| 2024 | 64,2 K RON | 6,4 K RON | 1.007,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,7 K RON | 8,7 K RON | 6,7 K RON | 29,0 K RON | 23,6 K RON | 20,7 K RON | ▼ 12,1% |
| Rezultat net | −2,3 K RON | −1,3 K RON | −13,4 K RON | −43,9 K RON | −1,0 K RON | 2,3 K RON | ▲ 316,9% |
| Total active | 49,8 K RON | 37,1 K RON | 40,7 K RON | 5,2 K RON | 6,4 K RON | 6,4 K RON | ▼ 0,5% |
| Capitaluri proprii | −4,7 K RON | −1,3 K RON | −14,8 K RON | −58,6 K RON | −59,7 K RON | −57,4 K RON | ▲ 3,8% |
| Datorii totale | 106,9 K RON | 74,9 K RON | 76,4 K RON | 69,1 K RON | 66,1 K RON | 64,2 K RON | ▼ 2,9% |
| Lichiditate curentă | 0,47 | 0,49 | 0,53 | 0,08 | 0,10 | 0,10 | ▲ 2,4% |
| Marjă netă (%) | -14,87 | -14,46 | -200,25 | -151,28 | -4,44 | 10,96 | ▲ 346,8% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 24 | 19 | 27 | 50 | ▲ 85,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (2,3 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 26,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1007.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.