TARTISSERIE PAIS S.R.L.
CUI: 43317690
J35/3367/2020
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43317690
Cod înmatriculare
J35/3367/2020
EUID
ROONRC.J35/3367/2020
Data înmatriculării
2020-11-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, ORŞOVA, 26, 88, A, 1, 300636
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
ORŞOVA
Număr:
26
Bloc:
88
Scară:
A
Apartament:
1
Cod poștal:
300636
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 30.373 RON | 30.373 RON | 33.539 RON | −3.727 RON | −3.166 RON | 1.642 RON | 0 RON | 1.642 RON | −3.527 RON | 5.169 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 102.761 RON | 102.761 RON | 71.839 RON | 28.697 RON | 30.922 RON | 25.842 RON | 0 RON | 25.842 RON | 25.170 RON | 672 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 166.180 RON | 166.180 RON | 132.796 RON | 28.180 RON | 33.384 RON | 39.533 RON | 0 RON | 39.533 RON | 28.420 RON | 11.113 RON | 0 RON | 23.950 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 295.815 RON | 295.815 RON | 214.034 RON | 79.187 RON | 81.781 RON | 92.983 RON | 0 RON | 92.983 RON | 92.021 RON | 2.915 RON | 74 RON | 73.787 RON | 0 RON | 1.953 RON | 1 |
| 2025 | 390.917 RON | 391.155 RON | 393.272 RON | −9.580 RON | −2.117 RON | 41.104 RON | 0 RON | 41.104 RON | −6.783 RON | 49.840 RON | 74 RON | 31.983 RON | 0 RON | 1.953 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUSU DAVID-BENIAMIN
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−6.783 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.82) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−9.580 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 121.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
390,9 K RON
Rezultat Net 2025
−9,6 K RON
Total Active 2025
41,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 30,4 K RON | 102,8 K RON | 166,2 K RON | 295,8 K RON | 390,9 K RON |
| Venituri totale | 30,4 K RON | 102,8 K RON | 166,2 K RON | 295,8 K RON | 391,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 33,5 K RON | 71,8 K RON | 132,8 K RON | 214,0 K RON | 393,3 K RON |
| Rezultat net | −3,7 K RON | 28,7 K RON | 28,2 K RON | 79,2 K RON | −9,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 471,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−6.783 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,82 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante41,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri74 RON
Creanțe32,0 K RON
Numerar9,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5.282,66 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 12,22 |
| Durata încasare (zile) | 30 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-0,5%
Marjă netă
-2,5%
ROA
-23,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 5,2 K RON | 1,6 K RON | 314,8% |
| 2022 | 672 RON | 25,8 K RON | 2,6% |
| 2023 | 11,1 K RON | 39,5 K RON | 28,1% |
| 2024 | 2,9 K RON | 93,0 K RON | 3,1% |
| 2025 | 49,8 K RON | 41,1 K RON | 121,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 30,4 K RON | 102,8 K RON | 166,2 K RON | 295,8 K RON | 390,9 K RON | ▲ 32,1% |
| Rezultat net | −3,7 K RON | 28,7 K RON | 28,2 K RON | 79,2 K RON | −9,6 K RON | ▼ 112,1% |
| Total active | 1,6 K RON | 25,8 K RON | 39,5 K RON | 93,0 K RON | 41,1 K RON | ▼ 55,8% |
| Capitaluri proprii | −3,5 K RON | 25,2 K RON | 28,4 K RON | 92,0 K RON | −6,8 K RON | ▼ 107,4% |
| Datorii totale | 5,2 K RON | 672 RON | 11,1 K RON | 2,9 K RON | 49,8 K RON | ▲ 1.609,8% |
| Lichiditate curentă | 0,32 | 38,46 | 3,56 | 31,90 | 0,82 | ▼ 97,4% |
| Marjă netă (%) | -12,27 | 27,93 | 16,96 | 26,77 | -2,45 | ▼ 109,2% |
| Scor bonitate | 19 | 100 | 87 | 100 | 24 | ▼ 76,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 471,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 121.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.