CELEST LEARNING CENTER S.R.L.
CUI: 46676206
J35/3869/2022
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46676206
Cod înmatriculare
J35/3869/2022
EUID
ROONRC.J35/3869/2022
Data înmatriculării
2022-08-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, MĂGURA, 15, 13, B, 4, 9, 300774
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
MĂGURA
Număr:
15
Bloc:
13
Scară:
B
Etaj:
4
Apartament:
9
Cod poștal:
300774
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 38.069 RON | 38.069 RON | 60.916 RON | −23.228 RON | −22.847 RON | 14.170 RON | 0 RON | 14.170 RON | −23.028 RON | 37.198 RON | 0 RON | 1.165 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 259.721 RON | 259.730 RON | 227.057 RON | 30.128 RON | 32.673 RON | 40.578 RON | 7.200 RON | 33.378 RON | 7.100 RON | 33.478 RON | 0 RON | 13.540 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 284.595 RON | 284.599 RON | 309.541 RON | −27.788 RON | −24.942 RON | 159.214 RON | 137.530 RON | 21.684 RON | −20.687 RON | 183.859 RON | 0 RON | 13.585 RON | 0 RON | 3.958 RON | 2 |
| 2025 | 307.729 RON | 313.785 RON | 334.706 RON | −25.816 RON | −20.921 RON | 134.382 RON | 99.963 RON | 34.419 RON | −46.503 RON | 184.816 RON | 0 RON | 13.720 RON | 0 RON | 3.931 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PĂTRAȘCU ANGELA
administrator
Loc. Târgu Jiu, Gorj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−46.503 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.19) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−25.816 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 137.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
307,7 K RON
Rezultat Net 2025
−25,8 K RON
Total Active 2025
134,4 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 38,1 K RON | 259,7 K RON | 284,6 K RON | 307,7 K RON |
| Venituri totale | 38,1 K RON | 259,7 K RON | 284,6 K RON | 313,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 60,9 K RON | 227,1 K RON | 309,5 K RON | 334,7 K RON |
| Rezultat net | −23,2 K RON | 30,1 K RON | −27,8 K RON | −25,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 431,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−46.503 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,19 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate100,0 K RON (74.4%)
Active circulante34,4 K RON (25.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe13,7 K RON
Numerar20,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 22,43 |
| Durata încasare (zile) | 16 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,8%
Marjă netă
-8,4%
ROA
-19,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 37,2 K RON | 14,2 K RON | 262,5% |
| 2023 | 33,5 K RON | 40,6 K RON | 82,5% |
| 2024 | 183,9 K RON | 159,2 K RON | 115,5% |
| 2025 | 184,8 K RON | 134,4 K RON | 137,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 38,1 K RON | 259,7 K RON | 284,6 K RON | 307,7 K RON | ▲ 8,1% |
| Rezultat net | −23,2 K RON | 30,1 K RON | −27,8 K RON | −25,8 K RON | ▲ 7,1% |
| Total active | 14,2 K RON | 40,6 K RON | 159,2 K RON | 134,4 K RON | ▼ 15,6% |
| Capitaluri proprii | −23,0 K RON | 7,1 K RON | −20,7 K RON | −46,5 K RON | ▼ 124,8% |
| Datorii totale | 37,2 K RON | 33,5 K RON | 183,9 K RON | 184,8 K RON | ▲ 0,5% |
| Lichiditate curentă | 0,38 | 1,00 | 0,12 | 0,19 | ▲ 57,9% |
| Marjă netă (%) | -61,02 | 11,60 | -9,76 | -8,39 | ▲ 14,0% |
| Scor bonitate | 19 | 73 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 431,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 137.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.