SMARTY KINDER CLUB S.R.L.
CUI: 45592832
J35/487/2022
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45592832
Cod înmatriculare
J35/487/2022
EUID
ROONRC.J35/487/2022
Data înmatriculării
2022-02-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
6 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, OGLINZILOR, 24, 37, A, 2, 10
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
OGLINZILOR
Număr:
24
Bloc:
37
Scară:
A
Etaj:
2
Apartament:
10
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 149.900 RON | 149.900 RON | 154.234 RON | −5.834 RON | −4.334 RON | 49.561 RON | 0 RON | 49.561 RON | −5.634 RON | 55.195 RON | 0 RON | 2.189 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 294.890 RON | 294.890 RON | 316.164 RON | −24.176 RON | −21.274 RON | 16.292 RON | 0 RON | 16.292 RON | −29.810 RON | 46.102 RON | 219 RON | 2.986 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 297.710 RON | 297.710 RON | 353.247 RON | −58.515 RON | −55.537 RON | 17.788 RON | 0 RON | 17.788 RON | −88.325 RON | 106.113 RON | 219 RON | 17.078 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPA MARINELA
administrator
Loc. Roman, Neamţ, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- Alte servicii de cazare
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activități de îngrijire zilnică pentru copii
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−88.325 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.17) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−58.515 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 596.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
297,7 K RON
Rezultat Net 2024
−58,5 K RON
Total Active 2024
17,8 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 149,9 K RON | 294,9 K RON | 297,7 K RON |
| Venituri totale | 149,9 K RON | 294,9 K RON | 297,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 154,2 K RON | 316,2 K RON | 353,2 K RON |
| Rezultat net | −5,8 K RON | −24,2 K RON | −58,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 395,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−88.325 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,17 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante17,8 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri219 RON
Creanțe17,1 K RON
Numerar491 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1.359,41 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 17,43 |
| Durata încasare (zile) | 21 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-18,7%
Marjă netă
-19,7%
ROA
-329,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 55,2 K RON | 49,6 K RON | 111,4% |
| 2023 | 46,1 K RON | 16,3 K RON | 283,0% |
| 2024 | 106,1 K RON | 17,8 K RON | 596,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 149,9 K RON | 294,9 K RON | 297,7 K RON | ▲ 1,0% |
| Rezultat net | −5,8 K RON | −24,2 K RON | −58,5 K RON | ▼ 142,0% |
| Total active | 49,6 K RON | 16,3 K RON | 17,8 K RON | ▲ 9,2% |
| Capitaluri proprii | −5,6 K RON | −29,8 K RON | −88,3 K RON | ▼ 196,3% |
| Datorii totale | 55,2 K RON | 46,1 K RON | 106,1 K RON | ▲ 130,2% |
| Lichiditate curentă | 0,90 | 0,35 | 0,17 | ▼ 52,6% |
| Marjă netă (%) | -3,89 | -8,20 | -19,66 | ▼ 139,8% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 12 | ▼ 36,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 395,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 596.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.