APISAN SRL
CUI: 23072448
J35/76/2008
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
23072448
Cod înmatriculare
J35/76/2008
EUID
ROONRC.J35/76/2008
Data înmatriculării
2008-01-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
18 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, OLANDA, 4, 300272
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
OLANDA
Număr:
4
Cod poștal:
300272
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 309.524 RON | 312.390 RON | 304.898 RON | 4.461 RON | 7.492 RON | 1.083.798 RON | 36.380 RON | 1.047.418 RON | −394.921 RON | 1.478.719 RON | 814.760 RON | 143.776 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 239.748 RON | 239.728 RON | 238.962 RON | −1.631 RON | 766 RON | 1.589.655 RON | 9.333 RON | 1.580.322 RON | −396.552 RON | 1.986.207 RON | 1.361.928 RON | 202.683 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 375.848 RON | 380.970 RON | 878.597 RON | −506.786 RON | −497.627 RON | 1.093.861 RON | 8.297 RON | 1.085.564 RON | −903.338 RON | 1.997.199 RON | 625.605 RON | 417.454 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 690.277 RON | 728.583 RON | 460.784 RON | 260.509 RON | 267.799 RON | 1.429.274 RON | 6.914 RON | 1.422.360 RON | −642.830 RON | 2.072.104 RON | 970.829 RON | 429.161 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 429.338 RON | 431.307 RON | 362.187 RON | 57.916 RON | 69.120 RON | 1.546.267 RON | 5.532 RON | 1.540.735 RON | −584.914 RON | 2.131.181 RON | 1.188.893 RON | 330.874 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 336.502 RON | 336.566 RON | 380.492 RON | −43.926 RON | −43.926 RON | 1.495.900 RON | 72.602 RON | 1.423.298 RON | −628.839 RON | 2.124.739 RON | 1.039.215 RON | 258.286 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MARIA ALEXANDRU
administrator
Oraş Bălceşti, Vâlcea, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (22)
- 4642 Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- 4672 Comerț cu ridicata al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 4673 Comerț cu ridicata al motocicletelor; comerț cu ridicata al pieselor și accesoriilor pentru motociclete
- 4690 Comerț cu ridicata nespecializat
- 4752 Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 5210 Depozitări
- 5811 Activități de editare a cărților
- 5812 Activități de editare a ziarelor
- 5813 Activități de editare a revistelor și periodicelor
- 5814 Activităţi de editare a revistelor şi periodicelor
- 5819 Alte activități de editare
- 5821 Activități de editare a jocurilor de calculator
- 5829 Activități de editare a altor produse software
- 6201 Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- 6202 Activităţi de consultanţă în tehnologia informaţiei
- 6203 Activităţi de management (gestiune şi exploatare) a mijloacelor de calcul
- 6209 Alte activităţi de servicii privind tehnologia informaţiei
- 6311 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe
- 6312 Activităţi ale portalurilor web
- 6399 Alte activităţi de servicii informaţionale n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−628.839 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.67) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−43.926 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 142% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
336,5 K RON
Rezultat Net 2024
−43,9 K RON
Total Active 2024
1,50 M RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 309,5 K RON | 239,7 K RON | 375,8 K RON | 690,3 K RON | 429,3 K RON | 336,5 K RON |
| Venituri totale | 312,4 K RON | 239,7 K RON | 381,0 K RON | 728,6 K RON | 431,3 K RON | 336,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 304,9 K RON | 239,0 K RON | 878,6 K RON | 460,8 K RON | 362,2 K RON | 380,5 K RON |
| Rezultat net | 4,5 K RON | −1,6 K RON | −506,8 K RON | 260,5 K RON | 57,9 K RON | −43,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 498,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−628.839 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,18 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate72,6 K RON (4.9%)
Active circulante1,42 M RON (95.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,04 M RON
Creanțe258,3 K RON
Numerar125,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,32 |
| Durata stocaj (zile) | 1.127 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,30 |
| Durata încasare (zile) | 280 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-13,1%
Marjă netă
-13,1%
ROA
-2,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 1,48 M RON | 1,08 M RON | 136,4% |
| 2020 | 1,99 M RON | 1,59 M RON | 125,0% |
| 2021 | 2,00 M RON | 1,09 M RON | 182,6% |
| 2022 | 2,07 M RON | 1,43 M RON | 145,0% |
| 2023 | 2,13 M RON | 1,55 M RON | 137,8% |
| 2024 | 2,12 M RON | 1,50 M RON | 142,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 309,5 K RON | 239,7 K RON | 375,8 K RON | 690,3 K RON | 429,3 K RON | 336,5 K RON | ▼ 21,6% |
| Rezultat net | 4,5 K RON | −1,6 K RON | −506,8 K RON | 260,5 K RON | 57,9 K RON | −43,9 K RON | ▼ 175,8% |
| Total active | 1,08 M RON | 1,59 M RON | 1,09 M RON | 1,43 M RON | 1,55 M RON | 1,50 M RON | ▼ 3,3% |
| Capitaluri proprii | −394,9 K RON | −396,6 K RON | −903,3 K RON | −642,8 K RON | −584,9 K RON | −628,8 K RON | ▼ 7,5% |
| Datorii totale | 1,48 M RON | 1,99 M RON | 2,00 M RON | 2,07 M RON | 2,13 M RON | 2,12 M RON | ▼ 0,3% |
| Lichiditate curentă | 0,71 | 0,80 | 0,54 | 0,69 | 0,72 | 0,67 | ▼ 7,3% |
| Marjă netă (%) | 1,44 | -0,68 | -134,84 | 37,74 | 13,49 | -13,05 | ▼ 196,7% |
| Scor bonitate | 37 | 24 | 24 | 60 | 47 | 17 | ▼ 63,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 498,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.