CODIFUN SMART EDUCATION S.R.L.
CUI: 40630897
J35/964/2019
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Sediu expirat
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40630897
Cod înmatriculare
J35/964/2019
EUID
ROONRC.J35/964/2019
Data înmatriculării
2019-02-13
Formă juridică
SRL
Stare
Sediu expirat
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2021)
1 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, VIRGIL MADGEARU, 8, 4
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
VIRGIL MADGEARU
Număr:
8
Apartament:
4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 9.368 RON | −9.368 RON | −9.368 RON | 938 RON | 0 RON | 938 RON | −8.368 RON | 9.306 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 24.169 RON | 24.169 RON | 36.336 RON | −12.409 RON | −12.167 RON | 8.264 RON | 0 RON | 8.264 RON | −20.777 RON | 29.041 RON | 0 RON | 280 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 69.779 RON | 69.899 RON | 139.789 RON | −70.588 RON | −69.890 RON | 54.942 RON | 0 RON | 54.942 RON | −91.365 RON | 146.307 RON | 0 RON | 44.136 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CABURGAN VEACESLAV
administrator
TALMAZA, Moldova
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 6201 Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- 6202 Activităţi de consultanţă în tehnologia informaţiei
- 6203 Activităţi de management (gestiune şi exploatare) a mijloacelor de calcul
- 6209 Alte activităţi de servicii privind tehnologia informaţiei
- 6311 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe
Raport Economico-Financiar
2019–20211. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2021
- •Capitaluri proprii negative (−91.365 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.38) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2021 (−70.588 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 266.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2021
69,8 K RON
Rezultat Net 2021
−70,6 K RON
Total Active 2021
54,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 24,2 K RON | 69,8 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 24,2 K RON | 69,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 9,4 K RON | 36,3 K RON | 139,8 K RON |
| Rezultat net | −9,4 K RON | −12,4 K RON | −70,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2022 (regresie liniară): 101,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2021 (−91.365 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2021
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,38 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2021)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante54,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe44,1 K RON
Numerar10,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2021)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,58 |
| Durata încasare (zile) | 231 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-100,2%
Marjă netă
-101,2%
ROA
-128,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 9,3 K RON | 938 RON | 992,1% |
| 2020 | 29,0 K RON | 8,3 K RON | 351,4% |
| 2021 | 146,3 K RON | 54,9 K RON | 266,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2021
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 24,2 K RON | 69,8 K RON | ▲ 188,7% |
| Rezultat net | −9,4 K RON | −12,4 K RON | −70,6 K RON | ▼ 468,8% |
| Total active | 938 RON | 8,3 K RON | 54,9 K RON | ▲ 564,8% |
| Capitaluri proprii | −8,4 K RON | −20,8 K RON | −91,4 K RON | ▼ 339,7% |
| Datorii totale | 9,3 K RON | 29,0 K RON | 146,3 K RON | ▲ 403,8% |
| Lichiditate curentă | 0,10 | 0,28 | 0,38 | ▲ 31,9% |
| Marjă netă (%) | – | -51,34 | -101,16 | ▼ 97,0% |
| Scor bonitate | 22 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2022 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 101,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2021, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 266.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2021.