TOP LIME MARKET S.R.L.
CUI: 43904202
J3/629/2021
SRL
Argeş, Sat Smeura, Comuna Moşoaia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43904202
Cod înmatriculare
J3/629/2021
EUID
ROONRC.J3/629/2021
Data înmatriculării
2021-03-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Argeş, Sat Smeura, Comuna Moşoaia, STRĂINARI, 16, 117512, biroul 1
Țară:
România
Județ:
Argeş
Localitate:
Sat Smeura, Comuna Moşoaia
Stradă:
STRĂINARI
Număr:
16
Cod poștal:
117512
Completare adresă:
biroul 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 28.441 RON | 28.496 RON | 68.664 RON | −40.608 RON | −40.168 RON | 83.910 RON | 37.582 RON | 46.328 RON | −40.408 RON | 124.318 RON | 16.925 RON | 29.228 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 81.898 RON | 97.972 RON | 94.778 RON | 620 RON | 3.194 RON | 173.684 RON | 78.260 RON | 95.424 RON | −39.788 RON | 213.472 RON | 20.641 RON | 58.682 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 79.496 RON | 99.386 RON | 108.024 RON | −9.632 RON | −8.638 RON | 419.995 RON | 295.690 RON | 124.305 RON | −49.420 RON | 469.415 RON | 12.021 RON | 90.569 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 32.525 RON | 33.157 RON | 98.296 RON | −65.162 RON | −65.139 RON | 369.701 RON | 248.207 RON | 121.494 RON | −114.582 RON | 484.283 RON | 8.845 RON | 93.769 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (3)
PANAIT MIHAI
administrator
Municipiul Piteşti, Argeş, România
PANAIT CRISTINA ELENA
administrator
Loc. Piteşti, Argeş, România
PANAIT MARIUS DANIEL
administrator
Loc. Piteşti, Argeş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−114.582 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.25) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−65.162 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 131% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
32,5 K RON
Rezultat Net 2024
−65,2 K RON
Total Active 2024
369,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 28,4 K RON | 81,9 K RON | 79,5 K RON | 32,5 K RON |
| Venituri totale | 28,5 K RON | 98,0 K RON | 99,4 K RON | 33,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 68,7 K RON | 94,8 K RON | 108,0 K RON | 98,3 K RON |
| Rezultat net | −40,6 K RON | 620 RON | −9,6 K RON | −65,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 58,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−114.582 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,25 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,23 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate248,2 K RON (67.1%)
Active circulante121,5 K RON (32.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,8 K RON
Creanțe93,8 K RON
Numerar18,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,68 |
| Durata stocaj (zile) | 99 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,35 |
| Durata încasare (zile) | 1.052 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-200,3%
Marjă netă
-200,3%
ROA
-17,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 124,3 K RON | 83,9 K RON | 148,2% |
| 2022 | 213,5 K RON | 173,7 K RON | 122,9% |
| 2023 | 469,4 K RON | 420,0 K RON | 111,8% |
| 2024 | 484,3 K RON | 369,7 K RON | 131,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 28,4 K RON | 81,9 K RON | 79,5 K RON | 32,5 K RON | ▼ 59,1% |
| Rezultat net | −40,6 K RON | 620 RON | −9,6 K RON | −65,2 K RON | ▼ 576,5% |
| Total active | 83,9 K RON | 173,7 K RON | 420,0 K RON | 369,7 K RON | ▼ 12,0% |
| Capitaluri proprii | −40,4 K RON | −39,8 K RON | −49,4 K RON | −114,6 K RON | ▼ 131,9% |
| Datorii totale | 124,3 K RON | 213,5 K RON | 469,4 K RON | 484,3 K RON | ▲ 3,2% |
| Lichiditate curentă | 0,37 | 0,45 | 0,26 | 0,25 | ▼ 5,2% |
| Marjă netă (%) | -142,78 | 0,76 | -12,12 | -200,34 | ▼ 1.553,0% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 58,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 131% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.