PARMENA DOBROGEANĂ S.R.L.
CUI: 39971939
J36/527/2018
SRL
Tulcea, Sat Frecăţei, Comuna Frecăţei
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39971939
Cod înmatriculare
J36/527/2018
EUID
ROONRC.J36/527/2018
Data înmatriculării
2018-10-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Tulcea, Sat Frecăţei, Comuna Frecăţei, Principală, 139A, magazin
Țară:
România
Județ:
Tulcea
Localitate:
Sat Frecăţei, Comuna Frecăţei
Stradă:
Principală
Număr:
139A
Completare adresă:
magazin
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 285.566 RON | 285.566 RON | 267.777 RON | 14.932 RON | 17.789 RON | 31.179 RON | 133 RON | 31.046 RON | 17.245 RON | 13.934 RON | 15.887 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 275.084 RON | 298.822 RON | 292.808 RON | 3.920 RON | 6.014 RON | 75.970 RON | 0 RON | 75.970 RON | 21.165 RON | 54.805 RON | 72.133 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 295.063 RON | 298.170 RON | 301.523 RON | −5.495 RON | −3.353 RON | 87.259 RON | 0 RON | 87.259 RON | 15.670 RON | 71.589 RON | 84.660 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 297.448 RON | 297.448 RON | 294.762 RON | −140 RON | 2.686 RON | 140.497 RON | 0 RON | 140.497 RON | 15.530 RON | 124.967 RON | 140.021 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 293.256 RON | 293.256 RON | 298.388 RON | −7.860 RON | −5.132 RON | 169.465 RON | 0 RON | 169.465 RON | 7.670 RON | 161.795 RON | 169.132 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 288.643 RON | 288.643 RON | 297.571 RON | −11.818 RON | −8.928 RON | 196.103 RON | 0 RON | 196.103 RON | −4.148 RON | 200.251 RON | 190.672 RON | 551 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ŢUŢUIANU MARIA
administrator
Sat Frecăţei, Tulcea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−4.148 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.98) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−11.818 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 102.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
288,6 K RON
Rezultat Net 2024
−11,8 K RON
Total Active 2024
196,1 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 285,6 K RON | 275,1 K RON | 295,1 K RON | 297,4 K RON | 293,3 K RON | 288,6 K RON |
| Venituri totale | 285,6 K RON | 298,8 K RON | 298,2 K RON | 297,4 K RON | 293,3 K RON | 288,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 267,8 K RON | 292,8 K RON | 301,5 K RON | 294,8 K RON | 298,4 K RON | 297,6 K RON |
| Rezultat net | 14,9 K RON | 3,9 K RON | −5,5 K RON | −140 RON | −7,9 K RON | −11,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 296,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−4.148 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,98 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,98 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante196,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri190,7 K RON
Creanțe551 RON
Numerar4,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,51 |
| Durata stocaj (zile) | 241 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 523,85 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-3,1%
Marjă netă
-4,1%
ROA
-6,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 13,9 K RON | 31,2 K RON | 44,7% |
| 2020 | 54,8 K RON | 76,0 K RON | 72,1% |
| 2021 | 71,6 K RON | 87,3 K RON | 82,0% |
| 2022 | 125,0 K RON | 140,5 K RON | 89,0% |
| 2023 | 161,8 K RON | 169,5 K RON | 95,5% |
| 2024 | 200,3 K RON | 196,1 K RON | 102,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 285,6 K RON | 275,1 K RON | 295,1 K RON | 297,4 K RON | 293,3 K RON | 288,6 K RON | ▼ 1,6% |
| Rezultat net | 14,9 K RON | 3,9 K RON | −5,5 K RON | −140 RON | −7,9 K RON | −11,8 K RON | ▼ 50,4% |
| Total active | 31,2 K RON | 76,0 K RON | 87,3 K RON | 140,5 K RON | 169,5 K RON | 196,1 K RON | ▲ 15,7% |
| Capitaluri proprii | 17,2 K RON | 21,2 K RON | 15,7 K RON | 15,5 K RON | 7,7 K RON | −4,1 K RON | ▼ 154,1% |
| Datorii totale | 13,9 K RON | 54,8 K RON | 71,6 K RON | 125,0 K RON | 161,8 K RON | 200,3 K RON | ▲ 23,8% |
| Lichiditate curentă | 2,23 | 1,39 | 1,22 | 1,12 | 1,05 | 0,98 | ▼ 6,5% |
| Marjă netă (%) | 5,23 | 1,43 | -1,86 | -0,05 | -2,68 | -4,09 | ▼ 52,6% |
| Scor bonitate | 82 | 50 | 44 | 44 | 30 | 17 | ▼ 43,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 296,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 102.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.