CERNA SHOP S.R.L.
CUI: 40211007
J36/717/2018
SRL
Tulcea, Sat Cerna, Comuna Cerna
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40211007
Cod înmatriculare
J36/717/2018
EUID
ROONRC.J36/717/2018
Data înmatriculării
2018-11-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Tulcea, Sat Cerna, Comuna Cerna, Calea Brăilei, 20, birou 1
Țară:
România
Județ:
Tulcea
Localitate:
Sat Cerna, Comuna Cerna
Stradă:
Calea Brăilei
Număr:
20
Completare adresă:
birou 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 109.094 RON | 109.094 RON | 132.854 RON | −24.845 RON | −23.760 RON | 52.778 RON | 0 RON | 52.778 RON | −22.996 RON | 75.774 RON | 51.503 RON | 100 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 164.584 RON | 164.584 RON | 178.245 RON | −15.283 RON | −13.661 RON | 89.801 RON | 0 RON | 89.801 RON | −38.279 RON | 128.080 RON | 88.876 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 197.108 RON | 197.108 RON | 207.979 RON | −12.354 RON | −10.871 RON | 129.637 RON | 0 RON | 129.637 RON | −50.633 RON | 180.270 RON | 120.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 267.242 RON | 290.867 RON | 264.766 RON | 23.429 RON | 26.101 RON | 175.820 RON | 0 RON | 175.820 RON | −27.693 RON | 203.513 RON | 141.280 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 222.052 RON | 222.052 RON | 253.924 RON | −34.411 RON | −31.872 RON | 204.415 RON | 0 RON | 204.415 RON | −62.104 RON | 266.519 RON | 202.427 RON | 27 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 196.854 RON | 197.026 RON | 263.146 RON | −68.084 RON | −66.120 RON | 263.983 RON | 0 RON | 263.983 RON | −130.188 RON | 394.171 RON | 253.598 RON | 3.749 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 223.108 RON | 223.177 RON | 293.580 RON | −72.634 RON | −70.403 RON | 326.751 RON | 0 RON | 326.751 RON | −202.822 RON | 529.573 RON | 320.956 RON | 4.777 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
DRUMEA CRISTIAN
administrator
Loc. Măcin, Tulcea, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 8219 Activităţi de fotocopiere, de pregătire a documentelor şi alte activităţi specializate de secretariat
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−202.822 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.62) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−72.634 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 162.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
223,1 K RON
Rezultat Net 2025
−72,6 K RON
Total Active 2025
326,8 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,1 K RON | 164,6 K RON | 197,1 K RON | 267,2 K RON | 222,1 K RON | 196,9 K RON | 223,1 K RON |
| Venituri totale | 109,1 K RON | 164,6 K RON | 197,1 K RON | 290,9 K RON | 222,1 K RON | 197,0 K RON | 223,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 132,9 K RON | 178,2 K RON | 208,0 K RON | 264,8 K RON | 253,9 K RON | 263,1 K RON | 293,6 K RON |
| Rezultat net | −24,8 K RON | −15,3 K RON | −12,4 K RON | 23,4 K RON | −34,4 K RON | −68,1 K RON | −72,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 258,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−202.822 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante326,8 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri321,0 K RON
Creanțe4,8 K RON
Numerar1,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,70 |
| Durata stocaj (zile) | 525 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 46,70 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-31,6%
Marjă netă
-32,6%
ROA
-22,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 75,8 K RON | 52,8 K RON | 143,6% |
| 2020 | 128,1 K RON | 89,8 K RON | 142,6% |
| 2021 | 180,3 K RON | 129,6 K RON | 139,1% |
| 2022 | 203,5 K RON | 175,8 K RON | 115,8% |
| 2023 | 266,5 K RON | 204,4 K RON | 130,4% |
| 2024 | 394,2 K RON | 264,0 K RON | 149,3% |
| 2025 | 529,6 K RON | 326,8 K RON | 162,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,1 K RON | 164,6 K RON | 197,1 K RON | 267,2 K RON | 222,1 K RON | 196,9 K RON | 223,1 K RON | ▲ 13,3% |
| Rezultat net | −24,8 K RON | −15,3 K RON | −12,4 K RON | 23,4 K RON | −34,4 K RON | −68,1 K RON | −72,6 K RON | ▼ 6,7% |
| Total active | 52,8 K RON | 89,8 K RON | 129,6 K RON | 175,8 K RON | 204,4 K RON | 264,0 K RON | 326,8 K RON | ▲ 23,8% |
| Capitaluri proprii | −23,0 K RON | −38,3 K RON | −50,6 K RON | −27,7 K RON | −62,1 K RON | −130,2 K RON | −202,8 K RON | ▼ 55,8% |
| Datorii totale | 75,8 K RON | 128,1 K RON | 180,3 K RON | 203,5 K RON | 266,5 K RON | 394,2 K RON | 529,6 K RON | ▲ 34,4% |
| Lichiditate curentă | 0,70 | 0,70 | 0,72 | 0,86 | 0,77 | 0,67 | 0,62 | ▼ 7,9% |
| Marjă netă (%) | -22,77 | -9,29 | -6,27 | 8,77 | -15,50 | -34,59 | -32,56 | ▲ 5,9% |
| Scor bonitate | 24 | 37 | 37 | 55 | 17 | 17 | 24 | ▲ 41,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 258,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 162.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.