SAS PERLE D'O S.R.L.

CUI: 46807581 J38/1039/2022 SRL Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 46807581
Cod înmatriculare J38/1039/2022
EUID ROONRC.J38/1039/2022
Data înmatriculării 2022-09-08
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 4 ani
Salariați (2024) 1 angajați

Adresă

România, Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea, PANDURILOR, 11, A6, B, 5, 22

Țară: România
Județ: Vâlcea
Localitate: Municipiul Râmnicu Vâlcea
Stradă: PANDURILOR
Număr: 11
Bloc: A6
Scară: B
Etaj: 5
Apartament: 22

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2022 20.151 RON 20.151 RON 25.886 RON −5.937 RON −5.735 RON 119.295 RON 2.633 RON 116.662 RON −5.737 RON 125.032 RON 91.832 RON 17.837 RON 0 RON 0 RON 1
2023 32.902 RON 78.061 RON 146.414 RON −69.275 RON −68.353 RON 146.682 RON 1.946 RON 144.736 RON −75.012 RON 221.694 RON 104.998 RON 36.455 RON 0 RON 0 RON 1
2024 14.503 RON 79.427 RON 73.512 RON 4.949 RON 5.915 RON 138.570 RON 1.259 RON 137.311 RON −70.802 RON 209.372 RON 95.569 RON 37.691 RON 0 RON 0 RON 1
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

PĂUNESCU CRISTINA-MARIA
administrator
Loc. Râmnicu Vâlcea, Vâlcea, România
Pagina administratorului

Date de contact

Lipsă date de contact,
adaugă acum!

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (2)

Raport Economico-Financiar

2022–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024
  • •Capitaluri proprii negative (−70.802 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 151.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
14,5 K RON
Rezultat Net 2024
4,9 K RON
Total Active 2024
138,6 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202220232024
Cifra de afaceri 20,2 K RON 32,9 K RON 14,5 K RON
Venituri totale 20,2 K RON 78,1 K RON 79,4 K RON
Cheltuieli totale 25,9 K RON 146,4 K RON 73,5 K RON
Rezultat net −5,9 K RON −69,3 K RON 4,9 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 16,9 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−70.802 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,66 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,20 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,02 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,66 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate1,3 K RON (0.9%)
Active circulante137,3 K RON (99.1%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri95,6 K RON
Creanțe37,7 K RON
Numerar4,1 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 0,15
Durata stocaj (zile) 2.405
Rotație creanțe (ori/an) 0,38
Durata încasare (zile) 949

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
40,8%
Marjă netă
34,1%
ROA
3,6%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2022 125,0 K RON 119,3 K RON 104,8%
2023 221,7 K RON 146,7 K RON 151,1%
2024 209,4 K RON 138,6 K RON 151,1%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%) 25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202220232024 YoY
Cifra de afaceri 20,2 K RON 32,9 K RON 14,5 K RON ▼ 55,9%
Rezultat net −5,9 K RON −69,3 K RON 4,9 K RON ▲ 107,1%
Total active 119,3 K RON 146,7 K RON 138,6 K RON ▼ 5,5%
Capitaluri proprii −5,7 K RON −75,0 K RON −70,8 K RON ▲ 5,6%
Datorii totale 125,0 K RON 221,7 K RON 209,4 K RON ▼ 5,6%
Lichiditate curentă 0,93 0,65 0,66 ▲ 0,4%
Marjă netă (%) -29,46 -210,55 34,12 ▲ 116,2%
Scor bonitate 24 24 55 ▲ 129,2%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2024 (4,9 K RON).
  • •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
  • •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 16,9 K RON.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 151.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.