TEMANA S.R.L.
CUI: 45207422
J38/1191/2021
SRL
Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45207422
Cod înmatriculare
J38/1191/2021
EUID
ROONRC.J38/1191/2021
Data înmatriculării
2021-11-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea, MATEI BASARAB, 3, 3, sala nr. 4
Țară:
România
Județ:
Vâlcea
Localitate:
Municipiul Râmnicu Vâlcea
Stradă:
MATEI BASARAB
Număr:
3
Etaj:
3
Completare adresă:
sala nr. 4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 491 RON | 491 RON | 834 RON | −343 RON | −343 RON | 383.000 RON | 0 RON | 383.000 RON | −343 RON | 834 RON | 0 RON | 383.000 RON | 382.509 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 85.917 RON | 117.917 RON | 117.402 RON | 450 RON | 515 RON | 331.102 RON | 192.452 RON | 138.650 RON | 107 RON | 27.753 RON | 0 RON | 0 RON | 303.242 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 209.774 RON | 209.776 RON | 208.613 RON | 657 RON | 1.163 RON | 176.761 RON | 163.867 RON | 12.894 RON | 354 RON | 31.349 RON | 0 RON | 0 RON | 145.058 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 62.149 RON | 62.151 RON | 67.406 RON | −5.255 RON | −5.255 RON | 120.001 RON | 117.358 RON | 2.643 RON | −5.518 RON | 26.970 RON | 0 RON | 0 RON | 98.549 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 46.509 RON | 46.509 RON | 58.084 RON | −11.575 RON | −11.575 RON | 71.160 RON | 70.849 RON | 311 RON | −17.093 RON | 36.213 RON | 0 RON | 0 RON | 52.040 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
VIERU BOGDAN-IULIAN
administrator
Loc. Lehliu-Gară, Călăraşi, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−17.093 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.01) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−11.575 RON)
Cifra de Afaceri 2025
46,5 K RON
Rezultat Net 2025
−11,6 K RON
Total Active 2025
71,2 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 491 RON | 85,9 K RON | 209,8 K RON | 62,1 K RON | 46,5 K RON |
| Venituri totale | 491 RON | 117,9 K RON | 209,8 K RON | 62,2 K RON | 46,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 834 RON | 117,4 K RON | 208,6 K RON | 67,4 K RON | 58,1 K RON |
| Rezultat net | −343 RON | 450 RON | 657 RON | −5,3 K RON | −11,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 101,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−17.093 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,01 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,97 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate70,8 K RON (99.6%)
Active circulante311 RON (0.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar311 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-24,9%
Marjă netă
-24,9%
ROA
-16,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 834 RON | 383,0 K RON | 0,2% |
| 2022 | 27,8 K RON | 331,1 K RON | 8,4% |
| 2023 | 31,3 K RON | 176,8 K RON | 17,7% |
| 2024 | 27,0 K RON | 120,0 K RON | 22,5% |
| 2025 | 36,2 K RON | 71,2 K RON | 50,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 491 RON | 85,9 K RON | 209,8 K RON | 62,1 K RON | 46,5 K RON | ▼ 25,2% |
| Rezultat net | −343 RON | 450 RON | 657 RON | −5,3 K RON | −11,6 K RON | ▼ 120,3% |
| Total active | 383,0 K RON | 331,1 K RON | 176,8 K RON | 120,0 K RON | 71,2 K RON | ▼ 40,7% |
| Capitaluri proprii | −343 RON | 107 RON | 354 RON | −5,5 K RON | −17,1 K RON | ▼ 209,8% |
| Datorii totale | 834 RON | 27,8 K RON | 31,3 K RON | 27,0 K RON | 36,2 K RON | ▲ 34,3% |
| Lichiditate curentă | 459,23 | 5,00 | 0,41 | 0,10 | 0,01 | ▼ 91,2% |
| Marjă netă (%) | -69,86 | 0,52 | 0,31 | -8,46 | -24,89 | ▼ 194,2% |
| Scor bonitate | 41 | 68 | 46 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 101,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.