MICHEL'S PATISSERIE S.R.L.
CUI: 39257230
J38/341/2018
SRL
Vâlcea, Oraş Băile Govora
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39257230
Cod înmatriculare
J38/341/2018
EUID
ROONRC.J38/341/2018
Data înmatriculării
2018-04-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Vâlcea, Oraş Băile Govora, TUDOR VLADIMIRESCU, 8A, 245200
Țară:
România
Județ:
Vâlcea
Localitate:
Oraş Băile Govora
Stradă:
TUDOR VLADIMIRESCU
Număr:
8A
Cod poștal:
245200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 14.232 RON | −14.232 RON | −14.232 RON | 191.768 RON | 191.688 RON | 80 RON | −14.032 RON | 205.800 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 604.024 RON | 788.205 RON | 763.469 RON | 19.167 RON | 24.736 RON | 240.305 RON | 197.861 RON | 42.444 RON | 5.135 RON | 51.652 RON | 39.205 RON | 1.642 RON | 183.518 RON | 0 RON | 10 |
| 2021 | 665.277 RON | 796.054 RON | 765.883 RON | 23.711 RON | 30.171 RON | 291.421 RON | 197.541 RON | 93.880 RON | 28.846 RON | 97.466 RON | 81.186 RON | 4.119 RON | 165.109 RON | 0 RON | 8 |
| 2022 | 616.133 RON | 943.623 RON | 914.848 RON | 23.113 RON | 28.775 RON | 345.031 RON | 236.289 RON | 108.742 RON | 51.959 RON | 293.072 RON | 80.342 RON | 13.190 RON | 0 RON | 0 RON | 10 |
| 2023 | 705.621 RON | 1.102.828 RON | 1.086.115 RON | 9.015 RON | 16.713 RON | 310.352 RON | 208.760 RON | 101.592 RON | 60.975 RON | 249.377 RON | 49.142 RON | 550 RON | 0 RON | 0 RON | 10 |
| 2024 | 387.666 RON | 451.340 RON | 714.057 RON | −269.371 RON | −262.717 RON | 225.120 RON | 181.230 RON | 43.890 RON | −208.396 RON | 433.516 RON | 36.382 RON | 3.883 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
| 2025 | 134.389 RON | 145.361 RON | 221.738 RON | −77.673 RON | −76.377 RON | 200.576 RON | 153.701 RON | 46.875 RON | −286.070 RON | 486.646 RON | 23.559 RON | 50 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
CAZACU MIHAIL
administrator
Sat Păuseşti-Otăsău, Vâlcea, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−286.070 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−77.673 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 242.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
134,4 K RON
Rezultat Net 2025
−77,7 K RON
Total Active 2025
200,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 604,0 K RON | 665,3 K RON | 616,1 K RON | 705,6 K RON | 387,7 K RON | 134,4 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 788,2 K RON | 796,1 K RON | 943,6 K RON | 1,10 M RON | 451,3 K RON | 145,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 14,2 K RON | 763,5 K RON | 765,9 K RON | 914,8 K RON | 1,09 M RON | 714,1 K RON | 221,7 K RON |
| Rezultat net | −14,2 K RON | 19,2 K RON | 23,7 K RON | 23,1 K RON | 9,0 K RON | −269,4 K RON | −77,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 446,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−286.070 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,41 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate153,7 K RON (76.6%)
Active circulante46,9 K RON (23.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri23,6 K RON
Creanțe50 RON
Numerar23,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5,70 |
| Durata stocaj (zile) | 64 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2.687,78 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-56,8%
Marjă netă
-57,8%
ROA
-38,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 205,8 K RON | 191,8 K RON | 107,3% |
| 2020 | 51,7 K RON | 240,3 K RON | 21,5% |
| 2021 | 97,5 K RON | 291,4 K RON | 33,5% |
| 2022 | 293,1 K RON | 345,0 K RON | 84,9% |
| 2023 | 249,4 K RON | 310,4 K RON | 80,4% |
| 2024 | 433,5 K RON | 225,1 K RON | 192,6% |
| 2025 | 486,6 K RON | 200,6 K RON | 242,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 604,0 K RON | 665,3 K RON | 616,1 K RON | 705,6 K RON | 387,7 K RON | 134,4 K RON | ▼ 65,3% |
| Rezultat net | −14,2 K RON | 19,2 K RON | 23,7 K RON | 23,1 K RON | 9,0 K RON | −269,4 K RON | −77,7 K RON | ▲ 71,2% |
| Total active | 191,8 K RON | 240,3 K RON | 291,4 K RON | 345,0 K RON | 310,4 K RON | 225,1 K RON | 200,6 K RON | ▼ 10,9% |
| Capitaluri proprii | −14,0 K RON | 5,1 K RON | 28,8 K RON | 52,0 K RON | 61,0 K RON | −208,4 K RON | −286,1 K RON | ▼ 37,3% |
| Datorii totale | 205,8 K RON | 51,7 K RON | 97,5 K RON | 293,1 K RON | 249,4 K RON | 433,5 K RON | 486,6 K RON | ▲ 12,3% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,82 | 0,96 | 0,37 | 0,41 | 0,10 | 0,10 | ▼ 4,8% |
| Marjă netă (%) | – | 3,17 | 3,56 | 3,75 | 1,28 | -69,49 | -57,80 | ▲ 16,8% |
| Scor bonitate | 22 | 51 | 56 | 38 | 53 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 446,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 242.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.