ŞERBAN ION & NICOLETA S.R.L.

CUI: 46096128 J38/471/2022 SRL Vâlcea, Oraş Bălceşti
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 46096128
Cod înmatriculare J38/471/2022
EUID ROONRC.J38/471/2022
Data înmatriculării 2022-05-10
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 4 ani

Adresă

România, Vâlcea, Oraş Bălceşti, CRAIOVEI, 6, 245400

Țară: România
Județ: Vâlcea
Localitate: Oraş Bălceşti
Stradă: CRAIOVEI
Număr: 6
Cod poștal: 245400

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2022 13.654 RON 13.654 RON 22.002 RON −8.758 RON −8.348 RON 12.545 RON 3.863 RON 8.682 RON −8.558 RON 21.103 RON 4.413 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0
2023 10.252 RON 10.252 RON 12.709 RON −2.457 RON −2.457 RON 9.899 RON 3.359 RON 6.540 RON −11.015 RON 20.914 RON 2.277 RON 180 RON 0 RON 0 RON 0
2024 2.184 RON 2.184 RON 4.334 RON −2.150 RON −2.150 RON 7.750 RON 2.928 RON 4.822 RON −13.164 RON 20.914 RON 996 RON 180 RON 0 RON 0 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (2)

PREJOIANU MARIANA-NICOLETA
administrator
Loc. Râmnicu Vâlcea, Vâlcea, România
Pagina administratorului
ŞERBAN ION
administrator
Oraş Bălceşti, Vâlcea, România
Pagina administratorului

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (7)

  • Comerț cu ridicata al cerealelor, semințelor, furajelor și tutunului neprelucrat
  • Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
  • Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
  • Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
  • Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor și semințelor; comerț cu amănuntul al animalelor de companie și a hranei pentru acestea
  • Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
  • Depozitări
Vezi toate (2 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2022–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024
  • •Capitaluri proprii negative (−13.164 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.23) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−2.150 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 269.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
2,2 K RON
Rezultat Net 2024
−2,2 K RON
Total Active 2024
7,8 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202220232024
Cifra de afaceri 13,7 K RON 10,3 K RON 2,2 K RON
Venituri totale 13,7 K RON 10,3 K RON 2,2 K RON
Cheltuieli totale 22,0 K RON 12,7 K RON 4,3 K RON
Rezultat net −8,8 K RON −2,5 K RON −2,2 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): −2,8 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−13.164 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,23 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,18 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,17 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,37 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate2,9 K RON (37.8%)
Active circulante4,8 K RON (62.2%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri996 RON
Creanțe180 RON
Numerar3,6 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 2,19
Durata stocaj (zile) 167
Rotație creanțe (ori/an) 12,13
Durata încasare (zile) 30

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-98,4%
Marjă netă
-98,4%
ROA
-27,7%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2022 21,1 K RON 12,5 K RON 168,2%
2023 20,9 K RON 9,9 K RON 211,3%
2024 20,9 K RON 7,8 K RON 269,9%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202220232024 YoY
Cifra de afaceri 13,7 K RON 10,3 K RON 2,2 K RON ▼ 78,7%
Rezultat net −8,8 K RON −2,5 K RON −2,2 K RON ▲ 12,5%
Total active 12,5 K RON 9,9 K RON 7,8 K RON ▼ 21,7%
Capitaluri proprii −8,6 K RON −11,0 K RON −13,2 K RON ▼ 19,5%
Datorii totale 21,1 K RON 20,9 K RON 20,9 K RON ▲ 0,0%
Lichiditate curentă 0,41 0,31 0,23 ▼ 26,3%
Marjă netă (%) -64,14 -23,97 -98,44 ▼ 310,7%
Scor bonitate 19 19 19 ▲ 0,0%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 269.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.