CEF MAG S.R.L.
CUI: 40024300
J38/847/2018
SRL
Vâlcea, Sat Barza, Comuna Budeşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40024300
Cod înmatriculare
J38/847/2018
EUID
ROONRC.J38/847/2018
Data înmatriculării
2018-10-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Vâlcea, Sat Barza, Comuna Budeşti, Garofiţei, 9
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 139.468 RON | 139.468 RON | 124.034 RON | 11.974 RON | 15.434 RON | 41.996 RON | 0 RON | 41.996 RON | 13.653 RON | 28.343 RON | 41.753 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 159.580 RON | 186.647 RON | 167.052 RON | 17.729 RON | 19.595 RON | 72.215 RON | 0 RON | 72.215 RON | 31.382 RON | 40.833 RON | 52.030 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 170.207 RON | 170.207 RON | 186.289 RON | −17.784 RON | −16.082 RON | 53.355 RON | 0 RON | 53.355 RON | 13.598 RON | 39.757 RON | 48.688 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 153.761 RON | 153.761 RON | 165.796 RON | −13.838 RON | −12.035 RON | 55.331 RON | 2.359 RON | 52.972 RON | −241 RON | 55.572 RON | 49.424 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 145.131 RON | 145.131 RON | 124.843 RON | 17.042 RON | 20.288 RON | 68.689 RON | 2.359 RON | 66.330 RON | 16.801 RON | 51.888 RON | 40.727 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 303.593 RON | 303.593 RON | 326.199 RON | −22.606 RON | −22.606 RON | 85.773 RON | 2.359 RON | 83.414 RON | −5.804 RON | 91.577 RON | 80.353 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 186.547 RON | 186.547 RON | 228.359 RON | −41.812 RON | −41.812 RON | 99.617 RON | 2.359 RON | 97.258 RON | −47.616 RON | 147.233 RON | 93.509 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
CHELCEA EDUARD-FLORIN
administrator
Loc. Râmnicu Vâlcea, Vâlcea, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4752 Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 5610 Restaurante
- 5630 Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Lideri din domeniu
Top companii din Vâlcea, cod CAEN — după cifra de afaceri (2025).
4711 — Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Apasă pe o felie pt a deschide pagina acelei companii (filă nouă).
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−47.616 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−41.812 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 147.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
186,5 K RON
Rezultat Net 2025
−41,8 K RON
Total Active 2025
99,6 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 139,5 K RON | 159,6 K RON | 170,2 K RON | 153,8 K RON | 145,1 K RON | 303,6 K RON | 186,5 K RON |
| Venituri totale | 139,5 K RON | 186,6 K RON | 170,2 K RON | 153,8 K RON | 145,1 K RON | 303,6 K RON | 186,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 124,0 K RON | 167,1 K RON | 186,3 K RON | 165,8 K RON | 124,8 K RON | 326,2 K RON | 228,4 K RON |
| Rezultat net | 12,0 K RON | 17,7 K RON | −17,8 K RON | −13,8 K RON | 17,0 K RON | −22,6 K RON | −41,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 237,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−47.616 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,4 K RON (2.4%)
Active circulante97,3 K RON (97.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri93,5 K RON
Numerar3,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,99 |
| Durata stocaj (zile) | 183 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-22,4%
Marjă netă
-22,4%
ROA
-42,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 28,3 K RON | 42,0 K RON | 67,5% |
| 2020 | 40,8 K RON | 72,2 K RON | 56,5% |
| 2021 | 39,8 K RON | 53,4 K RON | 74,5% |
| 2022 | 55,6 K RON | 55,3 K RON | 100,4% |
| 2023 | 51,9 K RON | 68,7 K RON | 75,5% |
| 2024 | 91,6 K RON | 85,8 K RON | 106,8% |
| 2025 | 147,2 K RON | 99,6 K RON | 147,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 139,5 K RON | 159,6 K RON | 170,2 K RON | 153,8 K RON | 145,1 K RON | 303,6 K RON | 186,5 K RON | ▼ 38,6% |
| Rezultat net | 12,0 K RON | 17,7 K RON | −17,8 K RON | −13,8 K RON | 17,0 K RON | −22,6 K RON | −41,8 K RON | ▼ 85,0% |
| Total active | 42,0 K RON | 72,2 K RON | 53,4 K RON | 55,3 K RON | 68,7 K RON | 85,8 K RON | 99,6 K RON | ▲ 16,1% |
| Capitaluri proprii | 13,7 K RON | 31,4 K RON | 13,6 K RON | −241 RON | 16,8 K RON | −5,8 K RON | −47,6 K RON | ▼ 720,4% |
| Datorii totale | 28,3 K RON | 40,8 K RON | 39,8 K RON | 55,6 K RON | 51,9 K RON | 91,6 K RON | 147,2 K RON | ▲ 60,8% |
| Lichiditate curentă | 1,48 | 1,77 | 1,34 | 0,95 | 1,28 | 0,91 | 0,66 | ▼ 27,5% |
| Marjă netă (%) | 8,59 | 11,11 | -10,45 | -9,00 | 11,74 | -7,45 | -22,41 | ▼ 200,8% |
| Scor bonitate | 67 | 90 | 44 | 24 | 75 | 24 | 17 | ▼ 29,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 237,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 147.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.