TEFEMA S.R.L.
CUI: 44308623
J39/562/2021
SRL
Vrancea, Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44308623
Cod înmatriculare
J39/562/2021
EUID
ROONRC.J39/562/2021
Data înmatriculării
2021-05-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Vrancea, Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti, PĂUNEŞTI, 627260, tarla 133
Țară:
România
Județ:
Vrancea
Localitate:
Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti
Stradă:
PĂUNEŞTI
Cod poștal:
627260
Completare adresă:
tarla 133
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 1.058 RON | 26.696 RON | −25.638 RON | −25.638 RON | 113.030 RON | 51 RON | 112.979 RON | −25.438 RON | 159.252 RON | 310 RON | 89.856 RON | 0 RON | 20.784 RON | 1 |
| 2022 | 393.590 RON | 396.718 RON | 441.985 RON | −49.214 RON | −45.267 RON | 172.547 RON | 10.109 RON | 162.438 RON | −74.652 RON | 247.199 RON | 126 RON | 127.034 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 174.018 RON | 178.031 RON | 207.960 RON | −31.685 RON | −29.929 RON | 152.900 RON | 9.609 RON | 143.291 RON | −106.338 RON | 259.238 RON | 11.227 RON | 122.366 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 217.588 RON | 225.738 RON | 257.156 RON | −31.418 RON | −31.418 RON | 192.189 RON | 9.109 RON | 183.080 RON | −137.756 RON | 329.945 RON | 153 RON | 164.396 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
DĂNILĂ RODICA
administrator
Comuna Măicăneşti, Vrancea, România
DĂNILĂ IONEL
administrator
Mun. Adjud, Vrancea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−137.756 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.55) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−31.418 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 171.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
217,6 K RON
Rezultat Net 2024
−31,4 K RON
Total Active 2024
192,2 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 393,6 K RON | 174,0 K RON | 217,6 K RON |
| Venituri totale | 1,1 K RON | 396,7 K RON | 178,0 K RON | 225,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 26,7 K RON | 442,0 K RON | 208,0 K RON | 257,2 K RON |
| Rezultat net | −25,6 K RON | −49,2 K RON | −31,7 K RON | −31,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 304,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−137.756 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,55 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,58 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate9,1 K RON (4.7%)
Active circulante183,1 K RON (95.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri153 RON
Creanțe164,4 K RON
Numerar18,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1.422,14 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,32 |
| Durata încasare (zile) | 276 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-14,4%
Marjă netă
-14,4%
ROA
-16,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 159,3 K RON | 113,0 K RON | 140,9% |
| 2022 | 247,2 K RON | 172,5 K RON | 143,3% |
| 2023 | 259,2 K RON | 152,9 K RON | 169,6% |
| 2024 | 329,9 K RON | 192,2 K RON | 171,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 393,6 K RON | 174,0 K RON | 217,6 K RON | ▲ 25,0% |
| Rezultat net | −25,6 K RON | −49,2 K RON | −31,7 K RON | −31,4 K RON | ▲ 0,8% |
| Total active | 113,0 K RON | 172,5 K RON | 152,9 K RON | 192,2 K RON | ▲ 25,7% |
| Capitaluri proprii | −25,4 K RON | −74,7 K RON | −106,3 K RON | −137,8 K RON | ▼ 29,5% |
| Datorii totale | 159,3 K RON | 247,2 K RON | 259,2 K RON | 329,9 K RON | ▲ 27,3% |
| Lichiditate curentă | 0,71 | 0,66 | 0,55 | 0,55 | ▲ 0,4% |
| Marjă netă (%) | – | -12,50 | -18,21 | -14,44 | ▲ 20,7% |
| Scor bonitate | 27 | 17 | 24 | 37 | ▲ 54,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 304,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 171.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.