GMN DIACOS MIK SRL
CUI: 38242710
J39/915/2017
SRL
Vrancea, Municipiul Focşani
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38242710
Cod înmatriculare
J39/915/2017
EUID
ROONRC.J39/915/2017
Data înmatriculării
2017-09-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Vrancea, Municipiul Focşani, FULGER, 14, P, 3, 620063
Țară:
România
Județ:
Vrancea
Localitate:
Municipiul Focşani
Stradă:
FULGER
Bloc:
14
Etaj:
P
Apartament:
3
Cod poștal:
620063
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 343.446 RON | 343.446 RON | 323.027 RON | 17.072 RON | 20.419 RON | 714.298 RON | 216.023 RON | 498.275 RON | 72.358 RON | 441.987 RON | 5.714 RON | 277.715 RON | 199.953 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 363.500 RON | 364.772 RON | 360.703 RON | 1.129 RON | 4.069 RON | 611.847 RON | 154.683 RON | 457.164 RON | 73.488 RON | 407.148 RON | 4.958 RON | 229.771 RON | 131.211 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 334.918 RON | 334.933 RON | 390.098 RON | −57.822 RON | −55.165 RON | 440.573 RON | 93.244 RON | 347.329 RON | 15.906 RON | 362.198 RON | 4.958 RON | 246.660 RON | 62.469 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 769.283 RON | 807.784 RON | 559.525 RON | 240.720 RON | 248.259 RON | 506.494 RON | 28.987 RON | 477.507 RON | 251.352 RON | 231.174 RON | 4.958 RON | 373.975 RON | 23.968 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 105.342 RON | 119.256 RON | 183.174 RON | −63.918 RON | −63.918 RON | 128.368 RON | 1 RON | 128.367 RON | −63.678 RON | 192.046 RON | 0 RON | 116.364 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 16.133 RON | −16.133 RON | −16.133 RON | 123.378 RON | 0 RON | 123.378 RON | −79.811 RON | 203.189 RON | 1.910 RON | 118.735 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DIACONU MIHAELA
administrator
Mun. Focşani, Vrancea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- Alte transporturi terestre de călători n.c.a.
- Transporturi rutiere de mărfuri
- Servicii de mutare
- Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- Manipulări
- Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−79.811 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−16.133 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 164.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−16,1 K RON
Total Active 2024
123,4 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 343,4 K RON | 363,5 K RON | 334,9 K RON | 769,3 K RON | 105,3 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 343,4 K RON | 364,8 K RON | 334,9 K RON | 807,8 K RON | 119,3 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 323,0 K RON | 360,7 K RON | 390,1 K RON | 559,5 K RON | 183,2 K RON | 16,1 K RON |
| Rezultat net | 17,1 K RON | 1,1 K RON | −57,8 K RON | 240,7 K RON | −63,9 K RON | −16,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 113,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−79.811 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,60 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante123,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,9 K RON
Creanțe118,7 K RON
Numerar2,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-13,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 442,0 K RON | 714,3 K RON | 61,9% |
| 2020 | 407,1 K RON | 611,8 K RON | 66,5% |
| 2021 | 362,2 K RON | 440,6 K RON | 82,2% |
| 2022 | 231,2 K RON | 506,5 K RON | 45,6% |
| 2023 | 192,0 K RON | 128,4 K RON | 149,6% |
| 2024 | 203,2 K RON | 123,4 K RON | 164,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 343,4 K RON | 363,5 K RON | 334,9 K RON | 769,3 K RON | 105,3 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 17,1 K RON | 1,1 K RON | −57,8 K RON | 240,7 K RON | −63,9 K RON | −16,1 K RON | ▲ 74,8% |
| Total active | 714,3 K RON | 611,8 K RON | 440,6 K RON | 506,5 K RON | 128,4 K RON | 123,4 K RON | ▼ 3,9% |
| Capitaluri proprii | 72,4 K RON | 73,5 K RON | 15,9 K RON | 251,4 K RON | −63,7 K RON | −79,8 K RON | ▼ 25,3% |
| Datorii totale | 442,0 K RON | 407,1 K RON | 362,2 K RON | 231,2 K RON | 192,0 K RON | 203,2 K RON | ▲ 5,8% |
| Lichiditate curentă | 1,13 | 1,12 | 0,96 | 2,07 | 0,67 | 0,61 | ▼ 9,2% |
| Marjă netă (%) | 4,97 | 0,31 | -17,26 | 31,29 | -60,68 | – | – |
| Scor bonitate | 57 | 57 | 23 | 95 | 17 | 27 | ▲ 58,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 113,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 164.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.