KOGAION GIFTED CHILDREN S.R.L.
CUI: 41504927
J40/10512/2019
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
41504927
Cod înmatriculare
J40/10512/2019
EUID
ROONRC.J40/10512/2019
Data înmatriculării
2019-08-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, MIHAI BRAVU, 227, A5, 1, 13, 30301, 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
MIHAI BRAVU
Număr:
227
Bloc:
A5
Scară:
1
Apartament:
13
Cod poștal:
30301
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 242.302 RON | 242.302 RON | 236.929 RON | 2.950 RON | 5.373 RON | 137.666 RON | 144 RON | 137.522 RON | 3.150 RON | 79.152 RON | 0 RON | 83.746 RON | 55.364 RON | 0 RON | 6 |
| 2020 | 457.726 RON | 500.507 RON | 554.903 RON | −58.900 RON | −54.396 RON | 199.951 RON | 4.771 RON | 195.180 RON | −55.750 RON | 228.143 RON | 0 RON | 107.577 RON | 27.558 RON | 0 RON | 9 |
| 2021 | 269.715 RON | 270.447 RON | 461.463 RON | −193.714 RON | −191.016 RON | 144.515 RON | 2.241 RON | 142.274 RON | −249.464 RON | 391.075 RON | 17.255 RON | 124.044 RON | 2.904 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 233.841 RON | 233.841 RON | 157.088 RON | 74.344 RON | 76.753 RON | 161.844 RON | 0 RON | 161.844 RON | −175.120 RON | 313.379 RON | 17.255 RON | 108.885 RON | 23.585 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 346.630 RON | 346.630 RON | 232.085 RON | 111.079 RON | 114.545 RON | 244.641 RON | 0 RON | 244.641 RON | −64.041 RON | 303.909 RON | 17.255 RON | 180.483 RON | 4.773 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 9.212 RON | 9.212 RON | 8.381 RON | 831 RON | 831 RON | 146.076 RON | 0 RON | 146.076 RON | −136.212 RON | 282.288 RON | 17.255 RON | 102.859 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 94.213 RON | −94.213 RON | −94.213 RON | 144.185 RON | 0 RON | 144.185 RON | −230.425 RON | 374.610 RON | 17.255 RON | 102.859 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
ANTOCI DIANA ADRIANA
administrator
Loc. Craiova, Dolj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 6311 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe
- 7220 Cercetare-dezvoltare în științe sociale și umaniste
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−230.425 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.38) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−94.213 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 259.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−94,2 K RON
Total Active 2025
144,2 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 242,3 K RON | 457,7 K RON | 269,7 K RON | 233,8 K RON | 346,6 K RON | 9,2 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 242,3 K RON | 500,5 K RON | 270,4 K RON | 233,8 K RON | 346,6 K RON | 9,2 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 236,9 K RON | 554,9 K RON | 461,5 K RON | 157,1 K RON | 232,1 K RON | 8,4 K RON | 94,2 K RON |
| Rezultat net | 3,0 K RON | −58,9 K RON | −193,7 K RON | 74,3 K RON | 111,1 K RON | 831 RON | −94,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−230.425 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,34 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante144,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri17,3 K RON
Creanțe102,9 K RON
Numerar24,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-65,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 79,2 K RON | 137,7 K RON | 57,5% |
| 2020 | 228,1 K RON | 200,0 K RON | 114,1% |
| 2021 | 391,1 K RON | 144,5 K RON | 270,6% |
| 2022 | 313,4 K RON | 161,8 K RON | 193,6% |
| 2023 | 303,9 K RON | 244,6 K RON | 124,2% |
| 2024 | 282,3 K RON | 146,1 K RON | 193,3% |
| 2025 | 374,6 K RON | 144,2 K RON | 259,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 242,3 K RON | 457,7 K RON | 269,7 K RON | 233,8 K RON | 346,6 K RON | 9,2 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 3,0 K RON | −58,9 K RON | −193,7 K RON | 74,3 K RON | 111,1 K RON | 831 RON | −94,2 K RON | ▼ 11.437,3% |
| Total active | 137,7 K RON | 200,0 K RON | 144,5 K RON | 161,8 K RON | 244,6 K RON | 146,1 K RON | 144,2 K RON | ▼ 1,3% |
| Capitaluri proprii | 3,2 K RON | −55,8 K RON | −249,5 K RON | −175,1 K RON | −64,0 K RON | −136,2 K RON | −230,4 K RON | ▼ 69,2% |
| Datorii totale | 79,2 K RON | 228,1 K RON | 391,1 K RON | 313,4 K RON | 303,9 K RON | 282,3 K RON | 374,6 K RON | ▲ 32,7% |
| Lichiditate curentă | 1,74 | 0,86 | 0,36 | 0,52 | 0,81 | 0,52 | 0,38 | ▼ 25,6% |
| Marjă netă (%) | 1,22 | -12,87 | -71,82 | 31,79 | 32,05 | 9,02 | – | – |
| Scor bonitate | 55 | 24 | 12 | 55 | 60 | 35 | 15 | ▼ 57,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 259.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.