KOGAION GIFTED EDUCATION SRL
CUI: 36460930
J40/11309/2016
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36460930
Cod înmatriculare
J40/11309/2016
EUID
ROONRC.J40/11309/2016
Data înmatriculării
2016-08-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, MIHAI BRAVU, 227, A5, 1, 30301, 3, GARSONIERA NR. 13
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
MIHAI BRAVU
Număr:
227
Bloc:
A5
Scară:
1
Cod poștal:
30301
Completare adresă:
GARSONIERA NR. 13
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 422.024 RON | 422.226 RON | 580.476 RON | −162.462 RON | −158.250 RON | 117.243 RON | 12.206 RON | 105.037 RON | −160.550 RON | 265.755 RON | 968 RON | 99.435 RON | 12.191 RON | 153 RON | 6 |
| 2020 | 66.934 RON | 67.857 RON | 132.768 RON | −65.902 RON | −64.911 RON | 54.475 RON | 4.080 RON | 50.395 RON | −240.452 RON | 292.992 RON | 0 RON | 45.126 RON | 1.941 RON | 6 RON | 1 |
| 2021 | 243.158 RON | 243.173 RON | 261.443 RON | −20.702 RON | −18.270 RON | 74.718 RON | 11 RON | 74.707 RON | −261.154 RON | 330.841 RON | 0 RON | 63.719 RON | 5.162 RON | 131 RON | 1 |
| 2022 | 299.695 RON | 300.488 RON | 475.207 RON | −177.722 RON | −174.719 RON | 84.582 RON | 158 RON | 84.424 RON | −438.876 RON | 521.058 RON | 0 RON | 84.221 RON | 2.400 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 917.738 RON | 917.942 RON | 943.396 RON | −34.632 RON | −25.454 RON | 125.647 RON | 10.189 RON | 115.458 RON | −473.509 RON | 593.299 RON | 2.945 RON | 88.412 RON | 5.857 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 554.127 RON | 554.436 RON | 867.539 RON | −313.103 RON | −313.103 RON | 146.572 RON | 56.523 RON | 90.049 RON | −786.611 RON | 925.264 RON | 0 RON | 66.953 RON | 9.144 RON | 1.225 RON | 4 |
| 2025 | 353.804 RON | 354.704 RON | 578.760 RON | −224.056 RON | −224.056 RON | 82.840 RON | 41.531 RON | 41.309 RON | −1.010.668 RON | 1.088.836 RON | 0 RON | 41.255 RON | 7.047 RON | 2.375 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
CHARITON LUCIA
administrator
BILCA, Ucraina
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 6311 Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe
- 7220 Cercetare-dezvoltare în științe sociale și umaniste
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8560 Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
- 8891 Activități de îngrijire zilnică pentru copii
- 8899 Alte activități de asistență socială, fără cazare, n.c.a.
- 9001 Activităţi de interpretare artistică (spectacole)
- 9002 Activităţi suport pentru interpretare artistică (spectacole)
- 9003 Activităţi de creaţie artistică
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−1.010.668 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−224.056 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1314.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
353,8 K RON
Rezultat Net 2025
−224,1 K RON
Total Active 2025
82,8 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 422,0 K RON | 66,9 K RON | 243,2 K RON | 299,7 K RON | 917,7 K RON | 554,1 K RON | 353,8 K RON |
| Venituri totale | 422,2 K RON | 67,9 K RON | 243,2 K RON | 300,5 K RON | 917,9 K RON | 554,4 K RON | 354,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 580,5 K RON | 132,8 K RON | 261,4 K RON | 475,2 K RON | 943,4 K RON | 867,5 K RON | 578,8 K RON |
| Rezultat net | −162,5 K RON | −65,9 K RON | −20,7 K RON | −177,7 K RON | −34,6 K RON | −313,1 K RON | −224,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 614,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−1.010.668 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate41,5 K RON (50.1%)
Active circulante41,3 K RON (49.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe41,3 K RON
Numerar54 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 8,58 |
| Durata încasare (zile) | 43 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-63,3%
Marjă netă
-63,3%
ROA
-270,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 265,8 K RON | 117,2 K RON | 226,7% |
| 2020 | 293,0 K RON | 54,5 K RON | 537,9% |
| 2021 | 330,8 K RON | 74,7 K RON | 442,8% |
| 2022 | 521,1 K RON | 84,6 K RON | 616,0% |
| 2023 | 593,3 K RON | 125,6 K RON | 472,2% |
| 2024 | 925,3 K RON | 146,6 K RON | 631,3% |
| 2025 | 1,09 M RON | 82,8 K RON | 1.314,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 422,0 K RON | 66,9 K RON | 243,2 K RON | 299,7 K RON | 917,7 K RON | 554,1 K RON | 353,8 K RON | ▼ 36,2% |
| Rezultat net | −162,5 K RON | −65,9 K RON | −20,7 K RON | −177,7 K RON | −34,6 K RON | −313,1 K RON | −224,1 K RON | ▲ 28,4% |
| Total active | 117,2 K RON | 54,5 K RON | 74,7 K RON | 84,6 K RON | 125,6 K RON | 146,6 K RON | 82,8 K RON | ▼ 43,5% |
| Capitaluri proprii | −160,6 K RON | −240,5 K RON | −261,2 K RON | −438,9 K RON | −473,5 K RON | −786,6 K RON | −1,01 M RON | ▼ 28,5% |
| Datorii totale | 265,8 K RON | 293,0 K RON | 330,8 K RON | 521,1 K RON | 593,3 K RON | 925,3 K RON | 1,09 M RON | ▲ 17,7% |
| Lichiditate curentă | 0,40 | 0,17 | 0,23 | 0,16 | 0,19 | 0,10 | 0,04 | ▼ 61,0% |
| Marjă netă (%) | -38,50 | -98,46 | -8,51 | -59,30 | -3,77 | -56,50 | -63,33 | ▼ 12,1% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 32 | 19 | 32 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 614,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1314.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.