SMARALD COMPANY SRL
CUI: 11263304
J40/11677/1998
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
11263304
Cod înmatriculare
J40/11677/1998
EUID
ROONRC.J40/11677/1998
Data înmatriculării
1998-11-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
28 ani
Salariați (2021)
3 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4, Str. Orastie, 2G, 4
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 4
Sector:
4
Stradă:
Str. Orastie
Număr:
2G
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 1.330.341 RON | 1.330.341 RON | 1.360.031 RON | −41.322 RON | −29.690 RON | 78.230 RON | 60.913 RON | 17.317 RON | −304.938 RON | 383.168 RON | 16.314 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 757.844 RON | 757.844 RON | 834.659 RON | −83.979 RON | −76.815 RON | 56.593 RON | 34.039 RON | 22.554 RON | −399.916 RON | 456.509 RON | 14.558 RON | 7.132 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2021 | 444.138 RON | 444.138 RON | 568.255 RON | −128.559 RON | −124.117 RON | 115.127 RON | 12.541 RON | 102.586 RON | −528.475 RON | 643.602 RON | 91.340 RON | 10.923 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
PETCULESCU MARIAN
administrator
,BUCURESTI
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- Comerț cu amănuntul al peștelui, crustaceelor și moluștelor
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Comerț cu amănuntul al produselor din tutun
- Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
- Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
Raport Economico-Financiar
2019–20211. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2021
- •Capitaluri proprii negative (−528.475 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.16) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2021 (−128.559 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 559% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2021
444,1 K RON
Rezultat Net 2021
−128,6 K RON
Total Active 2021
115,1 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,33 M RON | 757,8 K RON | 444,1 K RON |
| Venituri totale | 1,33 M RON | 757,8 K RON | 444,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,36 M RON | 834,7 K RON | 568,3 K RON |
| Rezultat net | −41,3 K RON | −84,0 K RON | −128,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2022 (regresie liniară): −42,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2021 (−528.475 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2021
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,16 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2021)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate12,5 K RON (10.9%)
Active circulante102,6 K RON (89.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri91,3 K RON
Creanțe10,9 K RON
Numerar323 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2021)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,86 |
| Durata stocaj (zile) | 75 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 40,66 |
| Durata încasare (zile) | 9 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-28,0%
Marjă netă
-29,0%
ROA
-111,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 383,2 K RON | 78,2 K RON | 489,8% |
| 2020 | 456,5 K RON | 56,6 K RON | 806,7% |
| 2021 | 643,6 K RON | 115,1 K RON | 559,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2021
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,33 M RON | 757,8 K RON | 444,1 K RON | ▼ 41,4% |
| Rezultat net | −41,3 K RON | −84,0 K RON | −128,6 K RON | ▼ 53,1% |
| Total active | 78,2 K RON | 56,6 K RON | 115,1 K RON | ▲ 103,4% |
| Capitaluri proprii | −304,9 K RON | −399,9 K RON | −528,5 K RON | ▼ 32,1% |
| Datorii totale | 383,2 K RON | 456,5 K RON | 643,6 K RON | ▲ 41,0% |
| Lichiditate curentă | 0,05 | 0,05 | 0,16 | ▲ 222,7% |
| Marjă netă (%) | -3,11 | -11,08 | -28,95 | ▼ 161,3% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 19 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2021, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 559% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2021.