PERLA DENT CLINIC S.R.L.
CUI: 40174715
J40/16576/2018
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40174715
Cod înmatriculare
J40/16576/2018
EUID
ROONRC.J40/16576/2018
Data înmatriculării
2018-11-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, PICTOR GHE. TĂTTĂRĂSCU, 2, 3, Cabinet Medical (poziţia nr. 16 şi 1/2 din poziţia nr. 18, parter)
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
PICTOR GHE. TĂTTĂRĂSCU
Număr:
2
Completare adresă:
Cabinet Medical (poziţia nr. 16 şi 1/2 din poziţia nr. 18, parter)
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 14.730 RON | 14.730 RON | 58.626 RON | −44.062 RON | −43.896 RON | 1.783 RON | 0 RON | 1.783 RON | −44.276 RON | 46.059 RON | 1.081 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 73.470 RON | 73.470 RON | 89.849 RON | −17.059 RON | −16.379 RON | 7.355 RON | 0 RON | 7.355 RON | −61.335 RON | 68.690 RON | 6.472 RON | 1 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 74.820 RON | 136.355 RON | 115.712 RON | 19.280 RON | 20.643 RON | 7.611 RON | 0 RON | 7.611 RON | −42.055 RON | 49.666 RON | 3.076 RON | 2.005 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 106.100 RON | 164.982 RON | 107.322 RON | 56.010 RON | 57.660 RON | 26.669 RON | 0 RON | 26.669 RON | 13.955 RON | 12.714 RON | 4.207 RON | 1.623 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 88.504 RON | 107.504 RON | 115.515 RON | −9.086 RON | −8.011 RON | 13.562 RON | 0 RON | 13.562 RON | 4.869 RON | 8.693 RON | 8.133 RON | 1.836 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 94.203 RON | 116.954 RON | 144.456 RON | −31.012 RON | −27.502 RON | 12.746 RON | 0 RON | 12.746 RON | −26.143 RON | 38.889 RON | 7.105 RON | 1.534 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
BAHARIAN SEYED HOSSEIN
administrator
., Iran
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Activități de asistență stomatologică
- Alte activităţi referitoare la sănătatea umană
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−26.143 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.33) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−31.012 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 305.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
94,2 K RON
Rezultat Net 2024
−31,0 K RON
Total Active 2024
12,7 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 14,7 K RON | 73,5 K RON | 74,8 K RON | 106,1 K RON | 88,5 K RON | 94,2 K RON |
| Venituri totale | 14,7 K RON | 73,5 K RON | 136,4 K RON | 165,0 K RON | 107,5 K RON | 117,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 58,6 K RON | 89,8 K RON | 115,7 K RON | 107,3 K RON | 115,5 K RON | 144,5 K RON |
| Rezultat net | −44,1 K RON | −17,1 K RON | 19,3 K RON | 56,0 K RON | −9,1 K RON | −31,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 122,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−26.143 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,33 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,33 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante12,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri7,1 K RON
Creanțe1,5 K RON
Numerar4,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 13,26 |
| Durata stocaj (zile) | 28 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 61,41 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-29,2%
Marjă netă
-32,9%
ROA
-243,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 46,1 K RON | 1,8 K RON | 2.583,2% |
| 2020 | 68,7 K RON | 7,4 K RON | 933,9% |
| 2021 | 49,7 K RON | 7,6 K RON | 652,6% |
| 2022 | 12,7 K RON | 26,7 K RON | 47,7% |
| 2023 | 8,7 K RON | 13,6 K RON | 64,1% |
| 2024 | 38,9 K RON | 12,7 K RON | 305,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 14,7 K RON | 73,5 K RON | 74,8 K RON | 106,1 K RON | 88,5 K RON | 94,2 K RON | ▲ 6,4% |
| Rezultat net | −44,1 K RON | −17,1 K RON | 19,3 K RON | 56,0 K RON | −9,1 K RON | −31,0 K RON | ▼ 241,3% |
| Total active | 1,8 K RON | 7,4 K RON | 7,6 K RON | 26,7 K RON | 13,6 K RON | 12,7 K RON | ▼ 6,0% |
| Capitaluri proprii | −44,3 K RON | −61,3 K RON | −42,1 K RON | 14,0 K RON | 4,9 K RON | −26,1 K RON | ▼ 636,9% |
| Datorii totale | 46,1 K RON | 68,7 K RON | 49,7 K RON | 12,7 K RON | 8,7 K RON | 38,9 K RON | ▲ 347,4% |
| Lichiditate curentă | 0,04 | 0,11 | 0,15 | 2,10 | 1,56 | 0,33 | ▼ 79,0% |
| Marjă netă (%) | -299,13 | -23,22 | 25,77 | 52,79 | -10,27 | -32,92 | ▼ 220,5% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 50 | 100 | 47 | 19 | ▼ 59,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 122,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 305.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.